Più semplicità . È facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group

affidamento, imprese in temporanea situazione di difficoltà ma con prospettive di crescita del business.
2. Politiche di gestione del rischio di credito
2.1 Aspetti organizzativi
Il processo creditizio della Banca è regolamentato nell’ambito del sistema dei controlli interni per
fasi, con il fine di identificare i criteri per la gestione dei profili di rischio, le attività da porre in essere
per la corretta applicazione dei criteri, le unità deputate allo svolgimento delle citate attività e le
procedure a supporto delle stesse. L’articolazione per fasi e l’attribuzione delle attività alle diverse
strutture organizzative è effettuata avendo come obiettivo la funzionalità del processo ossia la sua
idoneità a conseguire gli obiettivi prefissati (efficacia) e la sua capacità a realizzarli a costi congrui
(efficienza). Il processo creditizio si articola nelle seguenti fasi:
• indirizzi di politica creditizia;
• valutazione del merito creditizio dei richiedenti fido;
• concessione del credito;
• controllo andamentale dei crediti;
• gestione dei crediti deteriorati;
• misurazione e controllo dei rischi creditizi.
Indirizzi di politica creditizia
La politica creditizia ha come obiettivo l’indicazione degli indirizzi strategici di breve e di lungo
periodo, al fine di articolare il portafoglio e la crescita dei volumi attesa in ottemperanza alle
indicazioni fornite dalla Capogruppo e modulate in funzione della realtà settoriale e territoriale in cui la
Banca opera, al fine di determinare la composizione ottimale del portafoglio impieghi. In particolare,
tali linee guida sono stabilite sulla base dei risultati delle analisi svolte in merito:
- alla richiesta della clientela ed al tasso di crescita degli impieghi atteso sul sistema;
- ai flussi di generazione di nuove sofferenze/nuovi default, per area geografica e per settore di
attività economica;
- alle prospettive dei singoli settori economici nelle diverse realtà locali, con approfondimento a
livello di Provincia per le realtà in cui la Banca concentra una quota significativa dei propri impieghi;
- alla concorrenza e al posizionamento del Gruppo rispetto alla concorrenza stessa, in termini di
prodotti e prezzi; -alle caratteristiche strutturali ed organizzative interne.
Le funzioni aziendali del Gruppo deputate alla politica creditizia provvedono a svolgere le attività
innanzi citate. In particolare:
a) la funzione deputata alla pianificazione degli obiettivi aziendali provvede ad acquisire le
informazioni esterne e interne, a definire le crescite attese anche in coerenza con i piani di sviluppo a
medio termine, ed a trasferirle alle funzioni preposte all’analisi dei segmenti del mercato;
b) le funzioni deputate all’analisi dei segmenti del mercato acquisiscono le informazioni relative ai
mercati di competenza e alla clientela e individuano l’evoluzione dei rapporti con la clientela attuale e
potenziale. Le funzioni trasmettono tali informazioni alla funzione deputata alla definizione della
politica creditizia;
c) la funzione della Retail Italy Network deputata alla definizione della politica creditizia, sulla base
delle informazioni direttamente acquisite e di quelle trasferite dalle funzioni deputate alla
pianificazione ed all’analisi dei segmenti del mercato, e sulla base delle linee guida ricevute dalla
Capogruppo provvede a definire gli scenari interni ed esterni in merito alla prevista evoluzione del
portafoglio crediti. In tale contesto, la funzione:
- individua i segmenti di clientela attuali e potenziali per il conseguimento degli obiettivi prefissati in
termini di volumi operativi, rischi e rendimenti, attraverso analisi articolate secondo le chiavi di lettura
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