Più semplicità . È facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group

A.3.2.1 Portafogli contabili: ripartizione per livelli del fair value
31.12.2009 31.12.2008
Attività/Passività finanziarie misurate al fair value L1 L2 L3 L1 L2 L3
1. Attività finanziarie detenute per la negoziazione (a) 84.415 1.034 76 77.503 4.776
2. Attività finanziarie valutate al fair value
3. Attività finanziarie disponibili per la vendita (b) 23 4 29
4. Derivati di copertura 250.853 9.408
Totale 84.415 251.887 99 77.507 14.184 29
1. Passività finanziarie detenute per la negoziazione 32 513 76 1 4.152
2. Passività finanziarie valutate al fair value
3. Derivati di copertura 17.535
Totale 32 513 76 1 21.687 29
(a) Sono classificate come strumenti il cui fair value è classificabile nella categoria "Livello 3" le opzioni vendute alla clientela sulle GPM. Dato il valore
non materiale di tale fattispecie non si è proceduto all'elaborazione dell'informativa prevista dall'IFRS per gli strumenti classificati nella categoria "L3".
(b) Le attività disponibili per la vendita includono le altre partecipazioni iscritte al costo, rappresentate nell'ambito del "Livello 3".
A.3.2.2 Variazioni annue delle attività finanziarie valutate al fair value (livello 3)
Detenute per
la
negozioazion
e
ATTIVITA' FINANZIARIE
valutate al
fair value
disponibili per
la vendita
Causali / categorie
1. Esistenze iniziali 29
2. Aumenti 84 0
2.1 Acquisti
2.2 Profitti imputati a:
2.2.1 Conto Economico 84
- di cui: plusvalenze 76
2.2.2 Patrimonio netto
2.3 Trasferimenti da altri livelli
2.4 Altre variazioni in aumento
3. Diminuzioni 8 6
3.1 Vendite 8 6
3.2 Rimborsi
3.3 Perdite imputate a:
3.3.1 Conto Economico
- di cui: minusvalenze
3.3.2 Patrimonio netto
3.4 Trasferimenti ad altri livelli
3.5 Altre variazioni in diminuzione
4. Rimanenze finali 76 23
di copertura
144