Più semplicità . È facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group

B. INFORMAZIONI DI NATURA QUANTITATIVA
CATEGORIE DI OPERAZIONI 31.12.2009 31.12.2008
A. Patrimonio di base prima dell’applicazione dei filtri prudenziali 1.679.514 1.599.310
B. Filtri prudenziali del patrimonio di base ( 220 ) ( 5.399 )
B.1 - Filtri prudenziali IAS/IFRS positivi (+)
B.2 - Filtri prudenziali IAS/IFRS negativi (-) ( 220 ) ( 5.399 )
C. Patrimonio di base al lordo degli elementi da dedurre (A+B) 1.679.294 1.593.911
D. Elementi da dedurre dal patrimonio di base ( 131.679 ) ( 71.752 )
E. Totale patrimonio di base (Tier 1) (C-D) 1.547.615 1.522.159
F. Patrimonio supplementare prima dell’applicazione dei filtri prudenziali 929.423 929.524
G. Filtri prudenziali del patrimonio supplementare ( 105 )
G.1 - Filtri prudenziali IAS/IFRS positivi (+)
G.2 - Filtri prudenziali IAS/IFRS negativi (-) ( 105 )
H. Patrimonio supplementare al lordo degli elementi da dedurre (F+G) 929.318 929.524
I. Elementi da dedurre dal patrimonio supplementare ( 131.679 ) ( 71.752 )
L. Totale patrimonio supplementare (Tier 2) (H-I) 797.639 857.772
M. Elementi da dedurre dal totale patrimonio di base e supplementare
N. Patrimonio di vigilanza (E+L-M) 2.345.254 2.379.931
O. Patrimonio di terzo livello (Tier 3)
P. Patrimonio di vigilanza incluso Tier 3 (N+O) 2.345.254 2.379.931
2.2 Adeguatezza patrimoniale
A. INFORMAZIONI DI NATURA QUALITATIVA
Il livello di adeguatezza patrimoniale della Banca è costantemente monitorato da idonea struttura in capo alla funzione “Retail Italy Planning” di
Capogruppo che opera in stretto collegamento e coordinamento con la funzione Retail Italy Network Risks, sempre di Capogruppo, e con le competenti
funzioni della Banca (Department Amministrazione e Department Finanza).
Nell’ambito del processo di pianificazione e gestione patrimoniale, Retail Italy Planning si attiva per l’espletamento di due sostanziali macro-attività:
1) la verifica almeno trimestrale, in fase di consuntivi aziendali, del rispetto dei limiti patrimoniali richiesti dalla normativa di Vigilanza e definiti nelle
linee guida dettate dalla Capogruppo: Tier 1 ratio almeno pari al 6,4%, quale rapporto minimo definito fra il patrimonio di vigilanza di base e le attività
ponderate per il rischio; Total Capital Ratio almeno pari al 10%, quale rapporto minimo definito fra il patrimonio di vigilanza e le attività ponderate per il
rischio. Sono possibili deroghe a tali limiti, previa condivisione con la Capogruppo stessa e comunque entro i livelli fissati dalle disposizioni di vigilanza
vigenti. Con la stessa tempistica è parimenti verificata e analizzata la posizione patrimoniale della Banca ai fini di vigilanza, con particolare riguardo agli
assorbimenti patrimoniali correlati al rischio di credito (analisi dei c.d. Risk Weighted Asset - attività di rischio ponderate), ai rischi di mercato (rischi
del portafoglio di negoziazione e relativi strumenti derivati), ai rischi operativi (rischi di subire perdite derivanti dall’inadeguatezza o dalla disfunzione di
procedure, risorse umane e sistemi interni, oppure da eventi esogeni) e agli altri requisiti patrimoniali richiesti;
2) la determinazione prospettica (almeno trimestrale) - in base agli andamenti attesi dall’evoluzione pianificata delle principali poste patrimoniali
ed economiche - del capitale necessario al rispetto dei suddetti vincoli e degli interventi reputati opportuni per il riallineamento ai ratio “target”,
attraverso l’elaborazione di proposte di soluzioni alternative o contestuali, quali aumenti di capitale, politiche di distribuzione degli utili, emissione di
strumenti di capitale computabili nel patrimonio supplementare, operazioni di cartolarizzazione, etc.. Gli interventi individuati - analizzati e verificati in
collaborazione con le competenti funzioni aziendali - sono altresì discussi e condivisi con l’omologa funzione della Capogruppo (Capital Allocation) e,
propedeuticamente alla fase attuativa, deliberati dal Consiglio di Amministrazione della Banca.
Il quadro complessivo dell’adeguatezza patrimoniale è misurato dalla posizione patrimoniale complessiva, che ha lo scopo di individuare l’ammontare
della quota “libera” del patrimonio di vigilanza, e cioè quella parte dello stesso non assorbita dal rischio di credito (coefficiente di solvibilità), dai rischi
di mercato (rischi sul portafoglio titoli di negoziazione, rischio di cambio, rischio di concentrazione), dai rischi operativi o da altri requisiti patrimoniali. In
altri termini, essa rappresenta il margine disponibile per nuovi investimenti.
Al 31.12.2009 la posizione patrimoniale di UniCredit Banca (dati inclusivi del floor all’80% di Basilea I e dello “sconto” concesso alle banche
appartenenti ad un Gruppo Bancario) evidenzia un margine disponibile di 1.082.174 migliaia di euro (46,1% del patrimonio di Vigilanza).
Il rapporto tra il patrimonio di base e le attività di rischio ponderate (Tier 1 ratio) risulta pari al 9,80%, mentre il coefficiente di solvibilità, che scaturisce
dal rapporto tra il patrimonio di vigilanza e le attività di rischio ponderate (Total Capital ratio) risulta pari al 14,85%, che si confronta con un coefficiente
di solvibilità richiesto da Banca d’Italia pari all’8%.
UniCredit Banca · Bilancio 2009 245