PiÃ¹ semplicitÃ . Ã facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group

More documents

Recommendations

Info

Bilancio dell’Impresa I Nota integrativa Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura (SEGUE) Valuta di denominazione Altre valute VOCI / SCAGLIONI TEMPORALI A VISTA DA OLTRE 1 GIORNO A 7 GIORNI DA OLTRE 7 GIORNI A 15 GIORNI DA OLTRE 15 GIORNI A 1 MESE DA OLTRE 1 MESE FINO A 3 MESI DA OLTRE 3 MESI FINO A 6 MESI DA OLTRE 6 MESI FINO A 1 ANNO Attività per cassa 1.937 1.590 135 A.1 Titoli di Stato A.2 Altri titoli di debito A.3 Quote OICR A.4 Finanziamenti 1.937 1.590 135 - Banche 1.924 1.590 15 - Clientela 13 120 Passività per cassa 4.920 1.875 74 134 B.1 Depositi e conti correnti 4.920 1.875 74 134 - Banche 630 1.875 134 - Clientela 4.290 74 B.2 Titoli di debito B.3 Altre passività Operazioni “fuori bilancio” C.1 Derivati finanziari con scambio di capitale - Posizioni lunghe 684 188 240 54 83 - Posizioni corte 667 188 240 54 83 C.2 Derivati finanziari senza scambio di capitale - Posizioni lunghe - Posizioni corte C.3 Depositi e finanziamenti da ricevere - Posizioni lunghe - Posizioni corte C.4 Impegni irrevocabili a erogare fondi - Posizioni lunghe - Posizioni corte C.5 Garanzie finanziarie rilasciate DA OLTRE 1 ANNO FINO A 5 ANNI OLTRE 5 ANNI DURATA INDETERMINATA 234 Bilancio 2009 · UniCredit Banca
Sezione 4 - Rischi operativi INFORMAZIONI DI NATURA QUALITATIVA A. Aspetti generali, processi di gestione e metodi di misurazione dei rischi operativi A.1 Aspetti generali A.1.1 Definizione di rischi operativi Si definisce rischio operativo il rischio di perdite derivanti dalla inadeguatezza o dalla disfunzione di procedure, risorse umane e sistemi interni, oppure da eventi esogeni; è compreso il rischio legale, sono esclusi quello strategico e reputazionale. Può essere definito operativo l’evento che risulta da inadeguatezza o disfunzioni dei processi interni, persone e sistemi o che deriva da eventi sistemici e da altri eventi esterni: rientrano pertanto nell’orbita dei rischi operativi le frodi interne (malversazioni del personale) o esterne (rapine, frodi informatiche, frodi su assegni), le problematiche sorte nell’ambito del rapporto di impiego, le sanzioni per il mancato rispetto delle leggi in materia di sicurezza sul lavoro, oneri registrati dall’Istituto per risolvere reclami della clientela, controversie sorte per la distribuzione di particolari prodotti, le multe e le altre sanzioni derivanti da violazioni normative, i danni ai beni patrimoniali dell’Azienda, le perdite per interruzioni dell’operatività a seguito di disfunzione dei sistemi ed infine tutte le perdite riconducibili ad una non corretta gestione dei processi. A.1.2 Struttura del Framework e obiettivi UniCredit Banca, per fronteggiare efficacemente i rischi operativi e nell’ottica di rispettare gli adempimenti introdotti dalle nuove disposizioni di vigilanza prudenziale, ha definito un sistema di gestione dei rischi operativi (cd. Framework). Il Framework è composto da un insieme di politiche e strategie finalizzate alla misurazione, controllo e mitigazione del rischio operativo di UniCredit Banca. Al Comitato Rischi Operativi di UniCredit Banca spetta il compito di analizzare i report periodici sull’esposizione ai rischi operativi, di definire i piani di mitigazione e verificarne nel tempo la loro efficacia. In base a quanto previsto dal Regolamento di UniCredit Banca S.p.A. e dal “Contratto di outsourcing per la prestazione di servizi ausiliari, amministrativi, strategici e di business” stipulato con la Capogruppo, la funzione deputata al presidio dei rischi operativi è il Team “Retail Operational Risk Management” (di seguito Team ORM). La struttura, a seguito della riorganizzazione del “Group Risk Management Department”, è stata allocata nel “Retail Italy Network Risks Department”, struttura dedicata alle priorità e necessità della Business Unit “Retail Italy Network” con l’obiettivo di garantire nel tempo il controllo e la gestione ottimali dei rischi di credito e operativi. A.2 Processi di gestione e metodi di misurazione del rischio operativo A.2.1 Politiche e Governance Le politiche di gestione del rischio operativo adottate da UniCredit Banca si basano su principi che definiscono il ruolo degli organi e delle funzioni aziendali coinvolte nel processo di gestione dei rischi operativi. La determinazione di un sistema di Governance ben definito è requisito fondamentale per una corretta gestione del rischio. Il Consiglio di Amministrazione di UniCredit Banca è attivamente coinvolto nella supervisione del sistema di controllo dei rischi operativi. Il Team ORM informa con cadenza semestrale il Consiglio di Amministrazione sugli aspetti rilevanti dei rischi operativi, sul grado di esposizione di UniCredit Banca e sulle principali strategie che la Banca intende adottare per fronteggiare questa particolare tipologia di rischi. Il Consiglio di Amministrazione verifica che il sistema di misurazione dei rischi operativi sia strettamente integrato nei sistemi di gestione quotidiana del rischio, assicurando che: • non sia limitato alla definizione del requisito regolamentare; • venga aggiornato nel tempo sulla base dell’esperienza e dell’evoluzione delle tecniche di operational risk management; • supporti il controllo dei rischi operativi; • fornisca dei benefici in termini di gestione dei rischi operativi. Il Comitato Audit opera come emanazione del Consiglio di Amministrazione con funzioni istruttorie, consultive e propositive nei confronti di quest’ultimo, al quale competono le deliberazioni in tema di controlli interni. Con cadenza trimestrale il Team ORM riferisce al Comitato Audit in merito all’esposizione al rischio operativo di UniCredit Banca (analisi dati di perdita interni, indicatori di rischio ed analisi di scenario) e agli interventi di gestione e mitigazione dei rischi operativi. Il Comitato Rischi Operativi è l’organo direzionale deputato alla valutazione periodica dell’esposizione ai rischi operativi di UniCredit Banca e alla definizione di eventuali misure di mitigazione; in particolare si occupa di: • analizzare i report periodici sull’esposizione ai rischi operativi (perdite, indicatori, scenari); • definire i piani di gestione e di mitigazione dei rischi operativi garantendo la coerenza degli stessi con gli indirizzi di Capogruppo; • verificare e monitorare nel tempo l’efficacia dei piani di gestione e di mitigazione definendo azioni correttive eventualmente necessarie. UniCredit Banca · Bilancio 2009 235
Page 1 and 2:
Bilancio 2009 Più semplicità. È
Page 3 and 4:
I tempi cambiano, gli impegni presi
Page 5 and 6:
Indice Strutture e dati di sintesi
Page 7 and 8:
Strutture e dati di sintesi Organi
Page 9 and 10:
Direzione Generale al 31 dicembre 2
Page 11 and 12:
• Comitato Audit (Comitato per il
Page 13 and 14:
Indicatori di redditività (dati in
Page 15 and 16:
Rete operativa Distribuzione degli
Page 17 and 18:
Voci del passivo 31.12.2009 30.9.20
Page 19 and 20:
UniCredit Banca · Bilancio 2009 17
Page 21:
Relazione sulla gestione Informazio
Page 24 and 25:
Page 26 and 27:
Page 28 and 29:
Page 30 and 31:
Page 32 and 33:
Page 34 and 35:
Page 36 and 37:
Page 38 and 39:
Page 40 and 41:
Page 42 and 43:
Page 44 and 45:
Page 46 and 47:
Page 48 and 49:
Page 50 and 51:
Page 52 and 53:
Page 55 and 56:
Commento ai risultati della gestion
Page 57 and 58:
Analizzando il dettaglio degli aggr
Page 59 and 60:
Le commissioni nette Il saldo fra l
Page 61 and 62:
Il margine di intermediazione Il ma
Page 63 and 64:
L’utile dell’operatività corre
Page 65 and 66:
I valori amministrati I valori ammi
Page 67 and 68:
La componente dei Titoli in circola
Page 69 and 70:
La ripartizione territoriale UniCre
Page 71 and 72:
La raccolta indiretta La raccolta i
Page 73 and 74:
I crediti alla clientela sono costi
Page 75 and 76:
PRIVATI 31.12.2009 31.12.2008 VARIA
Page 77 and 78:
Il valore nominale dei crediti e il
Page 79 and 80:
per 570 milioni di euro, le medesim
Page 81 and 82:
I crediti ristrutturati 31.12.2009
Page 83 and 84:
31.12.2009 SOFFERENZE IMPIEGHI % SO
Page 85 and 86:
L’interbancario L’operatività
Page 87 and 88:
La gestione dei rischi e le metodol
Page 89 and 90:
Le operazioni con parti correlate L
Page 91 and 92:
Altre informazioni Documento progra
Page 93 and 94:
L’evoluzione prevedibile della ge
Page 95:
UniCredit Banca · Bilancio 2009 93
Page 98 and 99:
Relazione sulla gestione Allegati a
Page 100 and 101:
Page 102:
Page 105:
Bilancio dell’Impresa Schemi di b
Page 108 and 109:
Bilancio dell’Impresa I Schemi di
Page 110 and 111:
Page 112 and 113:
Page 114 and 115:
Page 116 and 117:
Page 119:
Nota integrativa Parte A - Politich
Page 122 and 123:
Bilancio dell’Impresa I Nota inte
Page 124 and 125:
Page 126 and 127:
Page 128 and 129:
Page 130 and 131:
Page 132 and 133:
Page 134 and 135:
Page 136 and 137:
Page 138:
Page 142 and 143:
Page 144 and 145:
Page 146 and 147:
Page 148 and 149:
Page 150 and 151:
Page 152 and 153:
Page 154 and 155:
Page 156 and 157:
Page 158 and 159:
Page 160 and 161:
Page 162 and 163:
Page 164:
Page 168 and 169:
Page 170 and 171:
Page 172 and 173:
Page 174 and 175:
Page 176 and 177:
Page 179 and 180:
Parte D - Redditività complessiva
Page 183 and 184:
Parte E - Informazioni sui rischi e
Page 185 and 186: volumi attesa in ottemperanza alle
Page 187 and 188: • assumere, indipendentemente dal
Page 189 and 190: Le probabilità di insolvenza (PD)
Page 191 and 192: A.1.2 Distribuzione delle esposizio
Page 193 and 194: A.1.7 Esposizioni creditizie per ca
Page 195 and 196: A.3 Distribuzione delle esposizioni
Page 197 and 198: ESPOSIZIONE NETTA SOCIETÀ FINANZIA
Page 199 and 200: B.3 Distribuzione territoriale dell
Page 201 and 202: L’attività di servicing, come da
Page 203 and 204: ATTIVITÀ FINANZIARIE DETENUTE SINO
Page 205 and 206: 2.1 Rischio di tasso di interesse e
Page 207 and 208: Valuta di denominazione Sterlina (G
Page 209 and 210: Valuta di denominazione Altre valut
Page 211 and 212: L’attività di controllo dei risc
Page 213 and 214: 2.2 Rischio di tasso di interesse e
Page 215 and 216: Valuta di denominazione Dollaro (US
Page 217 and 218: Valuta di denominazione Yen (Giappo
Page 219 and 220: Valuta di denominazione Dollaro (Ca
Page 221 and 222: 2.3 Rischio di cambio INFORMAZIONI
Page 223 and 224: A.2 Portafoglio bancario: valori no
Page 225 and 226: A.4 Derivati finanziari: fair value
Page 227 and 228: Sezione 3 - Rischio di liquidità I
Page 229 and 230: INFORMAZIONI DI NATURA QUANTITATIVA
Page 231 and 232: Valuta di denominazione Dollaro (US
Page 233 and 234: Valuta di denominazione Yen (Giappo
Page 235: Valuta di denominazione Dollaro (Ca
Page 239 and 240: Il grafico di seguito riportato evi
Page 243 and 244: Parte F - Informazioni sul patrimon
Page 245 and 246: B. INFORMAZIONI DI NATURA QUANTITAT
Page 247 and 248: B. INFORMAZIONI DI NATURA QUANTITAT
Page 251 and 252: Parte H - Operazioni con parti corr
Page 253: Transazioni con parti correlate IMP
Page 256 and 257: Bilancio dell’Impresa I Nota inte
Page 259 and 260: Parte L - Informativa di settore Un
Page 263 and 264: Allegati alla nota integrativa Alle
Page 265 and 266: Conto Economico 31.12.2009 31.12.20
Page 267 and 268: Allegato 3 (in unità di euro) Pubb
Page 269: Ulteriori informazioni Relazioni 26
Page 273: Relazione del Collegio Sindacale Un
Page 283 and 284: Articolazione della Rete territoria
Page 285 and 286: Brescia Città Sud Cremona Franciac
Page 287 and 288:
Loiano (BO) Longiano (FC) Lugo (RA)
Page 289 and 290:
Alzano Lombardo (BG) Appiano Gentil
Page 291 and 292:
Solaro (MI) Somma Lombardo (VA) Son
Page 293 and 294:
San Raffaele Cimena (TO) San Second
Page 295 and 296:
Forno di Zoldo (BL) Foza (VI) Frass
Page 298 and 299:
Concept creativo, Sviluppo grafi co
show all

PiÃ¹ semplicitÃ . Ã facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?

PiÃ¹ semplicitÃ . Ã facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group