PiÃ¹ semplicitÃ . Ã facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group

More documents

Recommendations

Info

Bilancio dell’Impresa I Nota integrativa Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura (SEGUE) A.7 Derivati finanziari OTC - portafoglio bancario: valori nozionali, fair value lordi positivi e negativi per controparti - contratti non rientranti in accordi di compensazione CONTRATTI NON RIENTRANTI IN ACCORDI DI COMPENSAZIONE GOVERNI E BANCHE CENTRALI ALTRI ENTI PUBBLICI BANCHE 1) Titoli di debito e tassi d'interesse - valore nozionale 13.964.431 - fair value positivo 388.409 - fair value negativo 52.444 - esposizione futura 108.498 2) Titoli di capitale e indici azionari - valore nozionale - fair value positivo - fair value negativo - esposizione futura 3) Valute e oro - valore nozionale - fair value positivo - fair value negativo - esposizione futura 4) Altri valori - valore nozionale - fair value positivo - fair value negativo - esposizione futura SOCIETÀ FINANZIARIE SOCIETÀ DI ASSICURAZIONE IMPRESE NON FINANZIARIE ALTRI SOGGETTI A.9 Vita residua dei derivati finanziari OTC: valori nozionali SOTTOSTANTI / VITA RESIDUA FINO A 1 ANNO OLTRE 1 ANNO E FINO A 5 ANNI OLTRE 5 ANNI TOTALE A. Portafoglio di negoziazione di vigilanza 414.508 37.214 19.950 471.672 A.1 Derivati finanziari su titoli di debito e tassi d'interesse 368.782 16.571 10.726 396.079 A.2 Derivati finanziari su titoli di capitale e indici azionari 8.163 20.180 9.224 37.567 A.3 Derivati finanziari su tassi di cambio e oro 37.563 463 38.026 A.4 Derivati finanziari su altri valori B. Portafoglio bancario 962.233 8.653.505 4.348.693 13.964.431 B.1 Derivati finanziari su titoli di debito e tassi d'interesse 962.233 8.653.505 4.348.693 13.964.431 B.2 Derivati finanziari su titoli di capitale e indici azionari B.3 Derivati finanziari su tassi di cambio e oro B.4 Derivati finanziari su altri valori Totale 31.12.2009 1.376.741 8.690.719 4.368.643 14.436.103 Totale 31.12.2008 2.078.735 5.683.425 5.048.952 12.811.112 224 Bilancio 2009 · UniCredit Banca
Sezione 3 - Rischio di liquidità INFORMAZIONI DI NATURA QUALITATIVA A. Aspetti generali, processi di gestione e metodi di misurazione del rischio di liquidità A.1. Aspetti generali Il rischio di liquidità si articola in: • Liquidity Mismatch Risk, ossia il rischio di non conformità tra gli importi e/o le tempistiche dei flussi in entrata e in uscita; • Liquidity Contingency Risk, ossia il rischio che eventi futuri inattesi possano richiedere un ammontare di liquidità maggiore di quello previsto come necessario alla Banca. Tale rischio può essere generato da eventi quali il mancato rimborso di finanziamenti, la necessità di finanziare nuovi assets o di ottenere nuovi finanziamenti in caso di crisi di liquidità; • Market Liquidity Risk, ossia il rischio che UniCredit Banca incorra in perdite causate dalla dismissione degli assets liquidi per far fronte a crisi di liquidità causate da fattori sistemici o specifici dell’Istituto. Il Gruppo UniCredit gestisce il rischio di liquidità a livello centralizzato e su base consolidata nel rispetto delle normative regolamentari delle Autorità di Vigilanza locali e delle necessità di business. La Banca è responsabile della corretta esecuzione e rispetto delle Policy di liquidità all’interno delle linee guida che la Capogruppo ha provveduto ad impartire, regolando il netto dei propri flussi di liquidità trasferendone l’eccedenza o il disavanzo alla Capogruppo con cadenza giornaliera. A tal proposito, nel corso del 2009 è entrata a pieno regime la “Liquidity Policy” emanata dalla Capogruppo, in cui vengono delineate sia la modalità di gestione degli aspetti quantitativi connessi al rischio di liquidità che la quantificazione dei limiti da rispettare. Gli obiettivi primari della “Liquidity Policy” sono: • il rispetto dei limiti di liquidità per il breve termine (liquidità operativa) al fine di mantenere da parte delle banche la capacità di far fronte ai rispettivi impegni di pagamento ordinari/straordinari; • il rispetto dei limiti di liquidità per il medio/lungo termine (liquidità strutturale) al fine di mantenere un sostanziale pareggiamento tra passività e attività a medio/lungo termine. Il Department Finanza è responsabile, in coordinamento con la funzione “Retail Italy Planning” della Capogruppo, dell’esecuzione della “Liquidity Policy” rispettivamente per il rispetto dei limiti di liquidità, sia per il breve termine (liquidità operativa), sia per il medio e lungo termine (liquidità strutturale). A.2. Processi di gestione e metodi di misurazione del rischio di liquidità A.2.1 Aspetti organizzativi Il processo di gestione del rischio di liquidità della Banca è regolamentato nell’ambito del Sistema dei Controlli Interni per fasi, con il fine di identificare i criteri per la gestione dei profili di rischio, le attività da porre in essere per la corretta applicazione dei criteri, le unità deputate allo svolgimento delle citate attività e le procedure a supporto delle stesse. L’articolazione per fasi e l’attribuzione delle attività alle diverse strutture organizzative è effettuata avendo come obiettivo la funzionalità del processo ossia la sua idoneità a conseguire gli obiettivi prefissati (efficacia) e la sua capacità a realizzarli a costi congrui (efficienza). Le fasi del processo vengono di seguito riportate: • politica di gestione del rischio; • assunzione del rischio; • misurazione del rischio; • controllo del rischio. Politica di gestione del rischio La politica di gestione del rischio, sempre in conformità alla “Liquidity Policy” emanata dalla Capogruppo, ha come obiettivo l’attuazione degli indirizzi strategici, di breve, medio e di lungo periodo, al fine di quantificare le risorse da allocare nel comparto degli impieghi e degli investimenti finanziari in termini di esposizione al rischio di liquidità. La “Liquidity Policy” prevede che la disponibilità di liquidità - data dalla differenza tra la raccolta da clientela e gli impieghi economici - venga allocata in uno speciale conto intrattenuto con la Capogruppo (denominato “conto accessorio”), di cui si dà descrizione nella Relazione sulla Gestione - Commento ai risultati della gestione - Gli investimenti finanziari. È importante sottolineare la natura di tale conto, che di fatto raccoglie quasi tutta la liquidità in eccesso di UniCredit Banca e, essendo “a vista”, la rende immediatamente disponibile; si realizza pertanto una gestione che minimizza il rischio di liquidità. Un’altra piccola porzione della disponibilità di liquidità viene investita in “depositi a scadenza determinata”, posti in essere con la Capogruppo. La quantificazione delle risorse da destinare ai comparti menzionati viene effettuata sulla base dei risultati rivenienti dalle analisi svolte con il sistema ALMPro (Asset Liability Management - Prometeia), che giornalmente quantifica i saldi da destinare al “conto accessorio”, unitamente all’utilizzo di modelli econometrici per la stima della persistenza temporale dei saldi riferiti alla raccolta da clientela. La parte investita in “depositi a scadenza determinata” risente delle previsioni circa l’andamento delle principali variabili macro-economiche, dei primari mercati di riferimento, delle politiche monetarie nazionali ed internazionali, delle caratteristiche della struttura finanziaria aziendale, dei vincoli pubblici e delle norme di Vigilanza. UniCredit Banca · Bilancio 2009 225
Page 1 and 2:
Bilancio 2009 Più semplicità. È
Page 3 and 4:
I tempi cambiano, gli impegni presi
Page 5 and 6:
Indice Strutture e dati di sintesi
Page 7 and 8:
Strutture e dati di sintesi Organi
Page 9 and 10:
Direzione Generale al 31 dicembre 2
Page 11 and 12:
• Comitato Audit (Comitato per il
Page 13 and 14:
Indicatori di redditività (dati in
Page 15 and 16:
Rete operativa Distribuzione degli
Page 17 and 18:
Voci del passivo 31.12.2009 30.9.20
Page 19 and 20:
UniCredit Banca · Bilancio 2009 17
Page 21:
Relazione sulla gestione Informazio
Page 24 and 25:
Page 26 and 27:
Page 28 and 29:
Page 30 and 31:
Page 32 and 33:
Page 34 and 35:
Page 36 and 37:
Page 38 and 39:
Page 40 and 41:
Page 42 and 43:
Page 44 and 45:
Page 46 and 47:
Page 48 and 49:
Page 50 and 51:
Page 52 and 53:
Page 55 and 56:
Commento ai risultati della gestion
Page 57 and 58:
Analizzando il dettaglio degli aggr
Page 59 and 60:
Le commissioni nette Il saldo fra l
Page 61 and 62:
Il margine di intermediazione Il ma
Page 63 and 64:
L’utile dell’operatività corre
Page 65 and 66:
I valori amministrati I valori ammi
Page 67 and 68:
La componente dei Titoli in circola
Page 69 and 70:
La ripartizione territoriale UniCre
Page 71 and 72:
La raccolta indiretta La raccolta i
Page 73 and 74:
I crediti alla clientela sono costi
Page 75 and 76:
PRIVATI 31.12.2009 31.12.2008 VARIA
Page 77 and 78:
Il valore nominale dei crediti e il
Page 79 and 80:
per 570 milioni di euro, le medesim
Page 81 and 82:
I crediti ristrutturati 31.12.2009
Page 83 and 84:
31.12.2009 SOFFERENZE IMPIEGHI % SO
Page 85 and 86:
L’interbancario L’operatività
Page 87 and 88:
La gestione dei rischi e le metodol
Page 89 and 90:
Le operazioni con parti correlate L
Page 91 and 92:
Altre informazioni Documento progra
Page 93 and 94:
L’evoluzione prevedibile della ge
Page 95:
UniCredit Banca · Bilancio 2009 93
Page 98 and 99:
Relazione sulla gestione Allegati a
Page 100 and 101:
Page 102:
Page 105:
Bilancio dell’Impresa Schemi di b
Page 108 and 109:
Bilancio dell’Impresa I Schemi di
Page 110 and 111:
Page 112 and 113:
Page 114 and 115:
Page 116 and 117:
Page 119:
Nota integrativa Parte A - Politich
Page 122 and 123:
Bilancio dell’Impresa I Nota inte
Page 124 and 125:
Page 126 and 127:
Page 128 and 129:
Page 130 and 131:
Page 132 and 133:
Page 134 and 135:
Page 136 and 137:
Page 138:
Page 142 and 143:
Page 144 and 145:
Page 146 and 147:
Page 148 and 149:
Page 150 and 151:
Page 152 and 153:
Page 154 and 155:
Page 156 and 157:
Page 158 and 159:
Page 160 and 161:
Page 162 and 163:
Page 164:
Page 168 and 169:
Page 170 and 171:
Page 172 and 173:
Page 174 and 175:
Page 176 and 177: Bilancio dell’Impresa I Nota inte
Page 179 and 180: Parte D - Redditività complessiva
Page 183 and 184: Parte E - Informazioni sui rischi e
Page 185 and 186: volumi attesa in ottemperanza alle
Page 187 and 188: • assumere, indipendentemente dal
Page 189 and 190: Le probabilità di insolvenza (PD)
Page 191 and 192: A.1.2 Distribuzione delle esposizio
Page 193 and 194: A.1.7 Esposizioni creditizie per ca
Page 195 and 196: A.3 Distribuzione delle esposizioni
Page 197 and 198: ESPOSIZIONE NETTA SOCIETÀ FINANZIA
Page 199 and 200: B.3 Distribuzione territoriale dell
Page 201 and 202: L’attività di servicing, come da
Page 203 and 204: ATTIVITÀ FINANZIARIE DETENUTE SINO
Page 205 and 206: 2.1 Rischio di tasso di interesse e
Page 207 and 208: Valuta di denominazione Sterlina (G
Page 209 and 210: Valuta di denominazione Altre valut
Page 211 and 212: L’attività di controllo dei risc
Page 213 and 214: 2.2 Rischio di tasso di interesse e
Page 215 and 216: Valuta di denominazione Dollaro (US
Page 217 and 218: Valuta di denominazione Yen (Giappo
Page 219 and 220: Valuta di denominazione Dollaro (Ca
Page 221 and 222: 2.3 Rischio di cambio INFORMAZIONI
Page 223 and 224: A.2 Portafoglio bancario: valori no
Page 225: A.4 Derivati finanziari: fair value
Page 229 and 230: INFORMAZIONI DI NATURA QUANTITATIVA
Page 231 and 232: Valuta di denominazione Dollaro (US
Page 233 and 234: Valuta di denominazione Yen (Giappo
Page 235 and 236: Valuta di denominazione Dollaro (Ca
Page 237 and 238: Sezione 4 - Rischi operativi INFORM
Page 239 and 240: Il grafico di seguito riportato evi
Page 243 and 244: Parte F - Informazioni sul patrimon
Page 245 and 246: B. INFORMAZIONI DI NATURA QUANTITAT
Page 247 and 248: B. INFORMAZIONI DI NATURA QUANTITAT
Page 251 and 252: Parte H - Operazioni con parti corr
Page 253: Transazioni con parti correlate IMP
Page 256 and 257: Bilancio dell’Impresa I Nota inte
Page 259 and 260: Parte L - Informativa di settore Un
Page 263 and 264: Allegati alla nota integrativa Alle
Page 265 and 266: Conto Economico 31.12.2009 31.12.20
Page 267 and 268: Allegato 3 (in unità di euro) Pubb
Page 269: Ulteriori informazioni Relazioni 26
Page 273: Relazione del Collegio Sindacale Un
Page 283 and 284:
Articolazione della Rete territoria
Page 285 and 286:
Brescia Città Sud Cremona Franciac
Page 287 and 288:
Loiano (BO) Longiano (FC) Lugo (RA)
Page 289 and 290:
Alzano Lombardo (BG) Appiano Gentil
Page 291 and 292:
Solaro (MI) Somma Lombardo (VA) Son
Page 293 and 294:
San Raffaele Cimena (TO) San Second
Page 295 and 296:
Forno di Zoldo (BL) Foza (VI) Frass
Page 298 and 299:
Concept creativo, Sviluppo grafi co
show all

PiÃ¹ semplicitÃ . Ã facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?

PiÃ¹ semplicitÃ . Ã facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group