Più semplicità . È facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group

Bilancio dell’Impresa I Nota integrativa
Parte E - Informazioni sui rischi
e sulle relative politiche di copertura (SEGUE)
I poteri in merito alle decisioni da assumere per la concessione dei crediti sono determinati sulla base di diversi fattori tra cui l’ammontare del rischio
complessivo (in essere e in richiesta) ed in particolare il rating del cliente.
Le funzioni aziendali deputate alla concessione del credito provvedono a svolgere le attività innanzi citate. In particolare:
a) le funzioni territoriali e le funzioni centrali concedono il credito alla clientela. Al riguardo tali funzioni per quanto di competenza:
- valutano la proposta di fido e verificano l’affidabilità dell’istruttoria e la documentazione acquisita;
- deliberano/respingono la proposta di fido nell’ambito dei propri poteri, oppure la inoltrano al deliberante superiore apponendo un parere non vincolante.
Ciascuna funzione coinvolta nel processo di concessione del credito assume il ruolo di proponente nei confronti dell’Organo deliberante superiore. In
seguito alla delibera della proposta di fido il primo proponente:
- acquisisce le eventuali garanzie, verifica la coerenza tra le garanzie raccolte e quelle deliberate, le perfeziona, collegando le linee di credito, i rapporti di
conto e le garanzie e le garanzie ai relativi garanti, e le inoltra alla funzione preposta alla gestione delle garanzie;
- archivia la documentazione nel dossier relativo al richiedente fido;
b) la funzione deputata ai controlli esegue il controllo periodico sulla corretta esecuzione del perfezionamento dei fidi e la regolare gestione di particolari
forme tecniche;
c) la funzione deputata alla gestione delle garanzie cura il controllo della completezza e correttezza delle garanzie, il loro perfezionamento e la loro
conservazione.
In ottemperanza alle disposizioni di vigilanza e nell’ambito delle regole previste in Basilea II sulla mitigazione del rischio di credito, si rileva che nel corso del
2009 è proseguita l’attività di certificazione delle garanzie fideiussorie e delle garanzie pignoratizie e fideiussorie del portafoglio creditizio riconducibile alle
ex Banche Capitalia e alle garanzie consortili.
Controllo andamentale dei crediti
L’obiettivo perseguito dall’attività di controllo e di gestione del credito è rappresentato dalla costante verifica della persistenza delle condizioni economiche,
finanziarie e patrimoniali dell’affidato e dei suoi garanti, anche con il supporto dei modelli di monitoraggio andamentale disponibili per entrambi i segmenti
di clientela. Per lo svolgimento della fase:
• si osserva il comportamento del cliente in un predefinito periodo temporale precedente alla data di riferimento del controllo andamentale, acquisendo sia
informazioni interne - dalle diverse fonti informative - sia esterne, quantitative (Centrale dei Rischi, Credit Bureau) e qualitative;
• si selezionano ed esaminano le posizioni creditizie che, per il loro andamento, esprimono una probabilità di default più elevata od in aumento;
• si classificano le posizioni esaminate in crediti con andamento regolare, da porre sotto stretta osservazione o da avviare al disimpegno o tra i crediti
anomali.
Le posizioni creditizie valutate anomale vengono classificate, con riferimento al livello del rischio emerso, nelle diverse classi gestionali del portafoglio vivo,
previste dal processo prescrittivo di gestione andamentale della Banca, o dei crediti deteriorati nel rispetto dei principi generali disciplinati dalle istruzioni di
vigilanza.
Le funzioni aziendali deputate al controllo andamentale dei crediti provvedono a svolgere le attività innanzi descritte. In particolare:
a) le funzioni territoriali e centrali deputate al controllo andamentale dei crediti svolgono nel continuo il monitoraggio dei crediti in essere per verificare la
persistenza dell’affidabilità del debitore;
b) tali funzioni, con delega determinata sulla base dell’ammontare del credito e di altre regole creditizie, deliberano la classificazione dei crediti nelle classi
gestionali del processo di gestione andamentale per il portafoglio vivo o, in caso di rischi deteriorati, nelle classi previste dalle istruzioni di vigilanza
(ristrutturate, incagli e sofferenze);
c) le funzioni territoriali e centrali del Department Crediti deputate al presidio del processo del controllo andamentale dei crediti verificano il rispetto delle
regole definite nel processo stesso, relative alle azioni previste per le posizioni classificate nelle classi gestionali del portafoglio vivo ed ai tempi massimi
di permanenza in tali classi.
Gestione dei crediti deteriorati
La gestione dei crediti anomali (crediti scaduti e/o sconfinanti e/o in stato di morosità da oltre 180 giorni, incagli, crediti ristrutturati, sofferenze) deve
essere diretta ad assumere le iniziative e gli interventi necessari per ricondurre i crediti alla normalità ovvero per il recupero degli stessi in presenza di
situazioni che impediscono la prosecuzione del rapporto.
Il processo di gestione del portafoglio problematico vede coinvolte sia strutture del Department Crediti della Banca, sia la funzione Customer Recovery di
Retail Italy Network Risks Department, sia UniCredit Credit Management Bank S.p.A. (UCCMB S.p.A), società del Gruppo dedicata alla gestione dei crediti
non performing.
In particolare le strutture del Department Crediti, unitamente agli uffici e presidi sulle Direzioni Commerciali, provvedono, ciascuna per le attività di
pertinenza a:
• per la clientela relativa al segmento privati, gestire il rientro delle morosità e degli sconfini attraverso attività di sollecito ed esazione domiciliare per la
quale, nel caso di linee di credito sconfinate da meno di 105 giorni - per il tramite della struttura Customer Recovery, in forza della sottoscrizione di
specifico contratto di mandato - viene avviata un’attività di recupero bonario di “Friendly Collection Telefonica”; mentre per le situazioni di sconfino oltre i
105 giorni o qualora la precedente fase non abbia dato risultati positivi, si avviano azioni più incisive articolate in attività di “Advanced Collection”, curata
da gestori interni specializzati e di esazione domiciliare (door to door collection). Tutte le fasi sono comunque finalizzate alla regolarizzazione del rapporto
con il cliente (retention);
184 Bilancio 2009 · UniCredit Banca