Più semplicità . È facile con UniCredit. Bilancio 2009 - UniCredit Group

volumi attesa in ottemperanza alle indicazioni fornite dalla Capogruppo e modulate in funzione della realtà settoriale e territoriale in cui la Banca opera, al
fine di determinare la composizione ottimale del portafoglio impieghi. In particolare, tali linee guida sono stabilite sulla base dei risultati delle analisi svolte
in merito:
• alla richiesta della clientela ed al tasso di crescita degli impieghi atteso sul Sistema;
• ai flussi di generazione di nuove sofferenze/nuovi default, per area geografica e per settore di attività economica;
• alle prospettive dei singoli settori economici nelle diverse realtà locali, con approfondimento a livello di Provincia per le realtà in cui la Banca concentra
una quota significativa dei propri impieghi;
• alla concorrenza e al posizionamento del Gruppo rispetto alla concorrenza stessa, in termini di prodotti e prezzi;
• alle caratteristiche strutturali ed organizzative interne.
Le funzioni aziendali del Gruppo deputate alla politica creditizia provvedono a svolgere le attività innanzi citate. In particolare:
a) la funzione deputata alla pianificazione degli obiettivi aziendali provvede ad acquisire le informazioni esterne e interne, a definire le crescite attese anche
in coerenza con i piani di sviluppo a medio termine, ed a trasferirle alle funzioni preposte all’analisi dei segmenti del mercato;
b) le funzioni deputate all’analisi dei segmenti del mercato acquisiscono le informazioni relative ai mercati di competenza e alla clientela e individuano l’evoluzione
dei rapporti con la clientela attuale e potenziale. Le funzioni trasmettono tali informazioni alla funzione deputata alla definizione della politica creditizia;
c) la funzione di Retail Italy Network deputata alla definizione della politica creditizia, sulla base delle informazioni direttamente acquisite e di quelle
trasferite dalle funzioni deputate alla pianificazione ed all’analisi dei segmenti del mercato, e sulla base delle linee guida ricevute dalla Capogruppo
provvede a definire gli scenari interni ed esterni in merito alla prevista evoluzione del portafoglio crediti. In tale contesto, la funzione:
- individua i segmenti di clientela attuali e potenziali per il conseguimento degli obiettivi prefissati in termini di volumi operativi, rischi e rendimenti,
attraverso analisi articolate secondo le chiavi di lettura più opportune (ad esempio per classe di rating, settore di attività economica, area geografica);
- identifica e segnala aree di opportunità ed aree di particolare rischiosità sui diversi territori;
- predispone la sintesi dei risultati delle analisi condotte e propone le linee di politica creditizia alla Banca, la quale le trasmette al Consiglio di
Amministrazione per l’approvazione;
- l’andamento in corso d’anno viene monitorato e si interviene con azioni tempestive in caso di cambiamenti dello scenario macro/micro economico che
possano incidere sull’evoluzione del portafoglio impieghi e sulla sua rischiosità.
Valutazione del merito creditizio dei richiedenti fido
La valutazione del merito creditizio è diretta all’accertamento dell’esistenza delle capacità di rimborso dei richiedenti fido. La valutazione è finalizzata alla
quantificazione del livello di rischio economico e finanziario connesso alla probabilità di insolvenza del soggetto da affidare e derivante dall’eventuale
mancato rimborso dei crediti alle scadenze convenute.
Le funzioni aziendali preposte alla valutazione del merito creditizio provvedono a svolgere le attività innanzi descritte. In particolare, la funzione deputata alla
valutazione del merito creditizio della clientela:
• contatta il cliente e/o riceve la richiesta di finanziamento;
• raccoglie la documentazione necessaria per l’esame della situazione patrimoniale, dei flussi finanziari e della capacità reddituale del richiedente fido e dei
soggetti collegati per istruire la richiesta di fido e ne verifica l’attendibilità;
• raccoglie le informazioni qualitative concernenti i nuovi richiedenti fido ed aggiorna le informazioni per quelli già affidati;
• immette ogni informazione nell’apposita procedura per ottenere il calcolo o l’aggiornamento del rating (che esprime una probabilità di default) e della
LGD (Loss Given Default) mediante l’utilizzo dei modelli interni;
• formula, con riferimento alle indagini dallo stesso svolte, un giudizio in ordine al merito creditizio del richiedente fido derivante dalla sua capacità di rimborso;
• stabilisce l’importo del fido e la forma tecnica di utilizzo dello stesso, nonché le garanzie da acquisire relative al credito in termini quantitativi e qualitativi;
• predispone la sintesi delle valutazioni in ordine all’affidabilità o meno del richiedente fido, nonché in ordine alla congruità delle garanzie offerte, e formula
un giudizio di accoglimento o meno della richiesta di fido.
Il processo di valutazione del merito creditizio ed il modello interno di rating sono specializzati per segmento di clientela e, per la clientela Privati, per
tipologia di prodotto.
L’assegnazione di un rating aggiornato alla controparte o, nel caso di clientela Privati, di un rating di prodotto è presupposto indispensabile per la
concessione ed il rinnovo del credito alla clientela e il rating stesso è parte sostanziale del processo di valutazione del merito creditizio in quanto elemento
fondamentale nella definizione delle autonomie deliberative.
Concessione del credito
La concessione degli affidamenti viene effettuata tenendo in debita considerazione la compatibilità tra le singole richieste di affidamento e le scelte
concernenti la dimensione e la composizione dei crediti, la valutazione del merito creditizio del richiedente e la rischiosità dell’operazione stessa. Tale
rischiosità può essere determinata con riferimento:
• all’ammontare del fido richiesto ed alla forma tecnica di utilizzo del fido (categorie di rischio);
• all’ammontare del fido richiesto ed al rating assegnato al richiedente in sede di valutazione del merito creditizio dello stesso;
• all’ammontare della perdita attesa calcolata utilizzando la probabilità di default espressa dal modello di rating e la perdita in caso di default, stimata dal
modello di LGD (Loss Given Default).
UniCredit Banca · Bilancio 2009 183