BILANCIO 2012 - Banca Passadore

ischio, anche in relazione all’esigenza di stabilità connessa all’esercizio dell’attività bancaria. La
Banca dispone di una struttura organizzativa, di processi aziendali, di risorse umane e di competenze
idonee ad assicurare l’identificazione, il monitoraggio, il controllo e la gestione dei diversi
rischi che ne caratterizzano l’attività, con l’obiettivo di proteggere la solidità finanziaria e la reputazione
della Banca rispetto ad eventi indesiderati; esclude inoltre l’assunzione di rischi estranei
alle attività caratteristiche e procede in ogni caso ad un’accurata valutazione delle eventuali iniziative
che comportano nuove tipologie di rischio.
Il processo della gestione del rischio si sviluppa a diversi livelli della struttura organizzativa, in
attuazione a quanto disposto in materia dal Consiglio di Amministrazione, che definisce gli orientamenti
e gli indirizzi relativamente all’assunzione dei rischi, approvando i limiti strategici operativi
e le linee guida.
Nel seguito sono evidenziate le tipologie di rischio cui la Banca è esposta nel normale svolgimento
della propria attività.
Il rischio di credito deriva dalla possibilità che un debitore della Banca non adempia alle proprie
obbligazioni o che il merito creditizio subisca un deterioramento. Strettamente connesso al rischio
di credito è il rischio di concentrazione che deriva da esposizioni verso controparti, gruppi di controparti
connesse o del medesimo settore economico o che esercitano la stessa attività o appartengono
alla medesima area geografica. La valutazione dell’ammontare delle possibili perdite in cui si
potrebbe incorrere relativamente alla singola esposizione creditizia e al complessivo portafoglio degli
impieghi dipende da molteplici fattori, tra cui l’andamento delle condizioni economiche generali o
relative a specifici settori produttivi, la variazione del rating delle singole controparti, i cambiamenti
strutturali e tecnologici all’interno delle imprese debitrici, il peggioramento della posizione competitiva
delle controparti, l’eventuale cattiva gestione delle imprese o delle controparti affidate, il crescente
indebitamento delle famiglie ed altri fattori esterni quali i requisiti legali e regolatori.
La politica creditizia adottata dalla Banca si fonda sulla rigorosa selezione del credito, concesso sulla
base di un’approfondita conoscenza delle diverse realtà economiche e imprenditoriali locali in cui la
Banca opera; è basata quindi su criteri di prudenza e di ridotta esposizione al rischio attraverso l’attenta
analisi del credito in fase di erogazione, sulla diversificazione geografica e settoriale degli impieghi,
sull’acquisizione di garanzie, ove necessario, a fronte del credito concesso, nonché sul controllo
accurato dell’evoluzione del rapporto creditizio. In tal senso, risulta fondamentale la tradizionale cura
posta dalla Banca nella gestione delle relazioni, improntata da un lato all’instaurazione con le controparti
affidate di un rapporto fondato sulla reciproca fiducia e trasparenza e, dall’altro, alla valutazione
di una serie di indicatori andamentali e di bilancio che determinano l’assegnazione a ciascun
cliente di un rating interno, costantemente aggiornato; la Banca attua infatti un costante monitoraggio
del proprio portafoglio crediti, analizzando nel continuo l’andamento del profilo di rischio, dei
fidi e degli utilizzi; la Banca dedica a tale attività risorse in possesso di elevata professionalità e adotta
procedure continuamente aggiornate; una specifica attenzione viene dedicata alla gestione dei
cosiddetti “Grandi Rischi”. Particolare attenzione è posta dalla Banca alla valutazione del merito di
credito delle banche e delle controparti istituzionali, con riferimento in particolare all’operatività di
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