BILANCIO 2012 - Banca Passadore
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La <strong>Banca</strong> esegue periodicamente, ma almeno una volta all’anno, degli “stress-test” sul rischio di<br />
credito e sul rischio di concentrazione del portafoglio crediti, per valutare gli impatti patrimoniali<br />
ipotizzando scenari di riferimento estremi.<br />
La <strong>Banca</strong> non utilizza modelli di portafoglio per la misurazione del rischio di credito.<br />
Nel corso del <strong>2012</strong> la <strong>Banca</strong> non ha acquistato crediti deteriorati.<br />
2.3 Tecniche di mitigazione del rischio di credito<br />
La concessione del credito, in prima istanza, si basa esclusivamente sulla capacità del debitore di<br />
generare flussi finanziari adeguati a far fronte agli impegni assunti.<br />
Tuttavia le esposizioni creditizie, quando per il profilo di rischio o per le caratteristiche dell’operazione<br />
non sono pienamente accettabili, possono essere assistite da forme di protezione del<br />
rischio di credito.<br />
In questo caso la <strong>Banca</strong> acquisisce le tipiche garanzie relative all’attività bancaria: le garanzie reali<br />
su immobili o su strumenti finanziari, nonché quelle di natura personale.<br />
Alla stima di valore delle garanzie reali offerte dalle controparti vengono applicati “scarti prudenziali”,<br />
che variano in base alla tipologia di garanzie prestate ed alla valuta in cui sono denominate;<br />
per quanto attiene alle garanzie ipotecarie, il valore delle garanzie viene verificato con una perizia<br />
iniziale aggiornata periodicamente utilizzando le rilevazioni fornite dall’Osservatorio del<br />
Mercato Immobiliare (Agenzia del Territorio). Il rapporto fra il finanziamento e il valore dei cespiti<br />
immobiliari ipotecati non può essere, di norma, superiore all’80%.<br />
Il valore delle garanzie reali su strumenti finanziari quotati viene aggiornato sulla base dei prezzi<br />
di mercato, ove esistenti, ovvero sulla base di stime che tengono conto dei dati di mercato, con<br />
cadenza giornaliera, in modo da verificare costantemente il permanere della situazione di copertura<br />
dell’affidamento accordato. Il rischio di concentrazione verso emittenti di strumenti finanziari<br />
in garanzia della banca, viene periodicamente monitorato. L’emittente delle garanzie verso il<br />
quale il portafoglio creditizio è esposto maggiormente è di gran lunga lo Stato Italiano.<br />
Le garanzie personali sono per la maggior parte costituite da fideiussioni, lettere di “presa d’atto”,<br />
o mandato di credito, rilasciate da privati o da società, per le quali viene effettuata una specifica<br />
valutazione del merito creditizio.<br />
In ogni caso, in sede di acquisizione delle garanzie e di revisione degli affidamenti garantiti, con<br />
l’ausilio del Servizio Legale, viene posta particolare attenzione alla validità giuridica delle garanzie<br />
stesse, affinché esse siano efficaci e vincolanti per il garante e opponibili ai terzi in tutte le sedi giurisdizionali,<br />
anche in caso di insolvenza dell’affidato. I contratti di garanzia sono redatti su schemi<br />
contrattuali in linea con gli standard di categoria e con gli orientamenti giurisprudenziali.<br />
La <strong>Banca</strong> non ha in essere accordi di compensazione relativi ad operazioni in bilancio e “fuori<br />
bilancio”.<br />
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