BILANCIO 2012 - Banca Passadore

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trazione, inteso come la possibilità di subire perdite a fronte di esposizioni verso singole controparti
ovvero gruppi di controparti connesse, utilizzando l’indice di Herfindal. Il rispetto dei limiti
di affidamento e gli sconfinamenti vengono rilevati e segnalati alla Direzione con frequenza
giornaliera.
Tutte le delibere dei nuovi affidamenti sono sottoposte all’organo deliberante superiore e successivamente
portate a conoscenza del Consiglio di Amministrazione; sono quindi assoggettate ad un
riesame periodico, almeno una volta all’anno, volto ad accertare la persistenza delle condizioni di
solvibilità del debitore, la validità delle eventuali garanzie, la movimentazione collegata, l’elasticità
degli utilizzi, nonché la remuneratività delle condizioni applicate, in relazione alla rischiosità
del rapporto.
Oltre alla revisione periodica, le posizioni affidate sono sottoposte a sorveglianza e monitoraggio
costante, al fine di rilevare tempestivamente l’eventuale insorgere di anomalie; a tal fine, come già
precisato, un ruolo di rilievo è svolto, oltre che dalle dipendenze, le quali, grazie ai rapporti diretti
ed alle strette relazioni intrattenute con la clientela affidata, sono in grado di percepire con tempestività
eventuali segnali di deterioramento, anche dall’Ufficio Fidi, che attua un costante monitoraggio
delle anomalie sui crediti utilizzando le segnalazioni provenienti dal Servizio Risk
Management & Compliance e dalle procedure informatiche, tra cui il rating interno.
Un significativo supporto a tale attività di monitoraggio è dato dal sistema interno di rating assegnato
ad ogni cliente.
Nel processo di produzione dei rating, aggiornato mensilmente, vengono presi in esame ed elaborati
oltre ad alcuni indici di tipo patrimoniale/economico rilevabili dai bilanci della società, altri
dodici indici andamentali interni (movimentazione, sconfinamenti, insoluti, mutui morosi, etc.,)
e di sistema (centrale dei rischi, iscrizioni pregiudizievoli, procedure concorsuali, protesti). Per
ogni cliente, mediante un calcolo combinato di tali indici, gli algoritmi della procedura forniscono
un punteggio (“score”), che a sua volta esprime quattro classi di rischio.
Il rating è disponibile su base attuale e storica e viene utilizzato nella revisione e nel monitoraggio
del credito.
Le posizioni cui il rating attribuisce un punteggio di rischiosità significativo vengono sottoposte
ad analisi approfondita e, nei casi in cui vengano confermati i segnali di deterioramento, vengono
intraprese le azioni del caso, volte a ridurre il rischio.
La Banca ha scelto di avvalersi, là dove esistenti, delle valutazioni del merito creditizio (rating) fornite
dalla società Fitch Ratings per quanto riguarda le esposizioni verso amministrazioni pubbliche,
banche centrali, organizzazioni internazionali, enti territoriali pubblici, imprese emittenti,
strumenti finanziari detenuti in portafoglio di proprietà o posti a garanzia dei crediti verso la
clientela. Per gli intermediari vigilati (banche) viene considerato il rating assegnato da Fitch
Ratings allo Stato di appartenenza dell’Intermediario. In mancanza, vengono esaminati i consueti
indicatori qualitativi e quantitativi necessari per la valutazione dell’affidamento.