PLURIFONDS Fondo Pensione Aperto - Bilancio 2011 - Gruppo ITAS

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8) non sono state poste in essere operazioni in titoli su strumenti finanziari trasferiti temporaneamente
a fronte di operazioni pronti contro termine e assimilate;
9) il controvalore degli acquisti e delle vendite di strumenti finanziari, distinti per tipologia è il
seguente:
Titoli di Stato Acquisti 2.829.789
Titoli di Stato Vendite 10.346.273
Altre Obbligazioni Acquisti 897.257
Altre Obbligazioni Vendite 2.429.690
Titoli di capitale quotati Acquisti 5.853.283
Titoli di capitale quotati Vendite 29.122.331
Quote di O.I.C.R. Acquisti 55.299.062
Quote di O.I.C.R. Vendite 15.239.468
Totale acquisti 64.879.392
Totale vendite 57.137.761
10) la commissione media di negoziazione per le azioni e per gli OICR è stata rispettivamente
dello 0,034% e dello 0,008%, nulla per i titoli di debito.
La voce “Depositi bancari” include, oltre ai c/c gestionali, anche il conto corrente unico di raccolta
comune a tutti i comparti. In tale conto confluiscono i versamenti degli aderenti in attesa
di riconciliazione e valorizzazione per Euro 10.875.185. La contropartita viene accolta dalla
voce “Debiti della gestione previdenziale”.
La voce ratei e risconti attivi, pari a Euro 104.621, è costituita, prevalentemente, da ratei attivi
relativi a interessi su titoli.
11) La voce altre attività della gestione finanziaria è costituita da: crediti per interessi bancari
da incassare per Euro 1.772.
Crediti d’imposta (voce 30)
La voce crediti d’imposta è costituita dal credito d’imposta relativo all’imposta sostitutiva per
Euro 440.048.
ITAS VITA
Passività
Passività della gestione previdenziale (voce 10)
La voce passività della gestione previdenziale è costituita, come sopra esposto, da “debiti
della gestione previdenziale” iscritti quale contropartita dei versamenti non ancora valorizzati
presenti sul conto unico di raccolta. Tale modalità di rappresentazione evidenzia la consistenza
dei versamenti presenti sul conto unico di raccolta pur non incidendo, sull’ammontare
dell’attivo netto destinato alle prestazioni in quanto contropartita di quanto incluso nella voce
“depositi bancari”.
Passività della gestione finanziaria (voce 30)
La voce altre passività della gestione finanziaria è prevalentemente riconducibile a debiti verso
il Gestore per commissioni percentuali e spese amministrative per Euro 78.912.
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