Modello di Organizzazione e Gestione ex D.Lgs. 231/2001 - Bonatti

Modello di Organizzazione e Gestione ex D.Lgs. 231/2001 

1 Rev. 04 del 30/09/2011

INDICE 

Il modello di organizzazione e gestione ex D.Lgs. 231/2001 

1 PREMESSA ................................................................................................................................ 4 

2 L’AZIENDA ............................................................................................................................... 6 

2.1 PRESENTAZIONE DELL’AZIENDA ......................................................................... 6 

2.2 DESCRIZIONE DEI RUOLI E DELLE RESPONSABILITÀ ....................................... 6 

3 I SISTEMI GESTIONALI ESISTENTI ................................................................................... 7 

4 IL DECRETO LEGISLATIVO 231/2001 ................................................................................ 11 

4.1 IL REGIME DI RESPONSABILITÀ AMMINISTRATIVA PREVISTO A CARICO 

DELLE PERSONE GIURIDICHE, SOCIETÀ ED ASSOCIAZIONI .......................................... 11 

4.2 LE IPOTESI DI ESONERO DELLA RESPONSABILITÀ DELL’ENTE....................................... 12 

4.3 IL CODICE DI COMPORTAMENTO ADOTTATO COME RIFERIMENTO ............................. 14 

5 IL MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E GESTIONE – MOG 231 ................................ 15 

5.1 ADOZIONE, ATTUAZIONE, AGGIORNAMENTO, DIFFUSIONE ....................................... 15 

5.2 INDIVIDUAZIONE DELLE ATTIVITÀ A RISCHIO DI COMMISSIONE DI REATI ................... 16 

5.3 PROTOCOLLI PER LA FORMAZIONE E L’ATTUAZIONE DELLE DECISIONI ...................... 17 

5.4 CONTROLLI AMMINISTRATIVI E DOCUMENTAZIONE ................................................... 18 

5.5 MODALITÀ DI GESTIONE DELLE RISORSE FINANZIARIE ................................................ 19 

5.6 ELEMENTI DI CONTROLLO PER PREVENIRE COMPORTAMENTI NON 

CONFORMI NEI CONFRONTI DELLA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE ............................. 19 

5.7 OBBLIGHI DI INFORMAZIONE ....................................................................................... 20 

6 L’ORGANISMO DI VIGILANZA ........................................................................................ 21 

6.1 L’IDENTIFICAZIONE DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ............................................... 21 

6.2 LE FUNZIONI E I POTERI DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ......................................... 22 

6.3 OBBLIGHI DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ............................................................... 24 

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6.4 LE VERIFICHE SULL’ADEGUATEZZA DEL MODELLO...................................................... 24 

6.5 RISORSE FINANZIARIE DELL’ORGANISMO DI VIGILANZA ............................................ 25 

6.6 SUPPORTO SPECIALISTICO ALL’ORGANISMO DI VIGILANZA ........................................ 25 

6.7 IL REPORTING AGLI ORGANI SOCIETARI ....................................................................... 25 

6.8 IL REPORTING ALL’ORGANISMO DI VIGILANZA ........................................................... 26 

6.9 RACCOLTA E CONSERVAZIONE DELLE INFORMAZIONI ................................................ 27 

6.10 REGOLAMENTO DELL’ODV .......................................................................................... 28 

7 LE SOCIETA' CONTROLLATE ............................................................................................ 29 

8 LE SOCIETA' CONSORTILI ................................................................................................. 29 

9 ALLEGATI ............................................................................................................................... 30 

9.1 ALLEGATO “A”: IDENTIFICAZIONE NOMINATIVA O FUNZIONALE DEI RUOLI ............. 30 

9.2 ALLEGATO “B”: ORGANIGRAMMA............................................................................... 30 

9.3 ALLEGATO “C”: CODICE ETICO ................................................................................... 30 

9.4 ALLEGATO “D”: SISTEMA DISCIPLINARE ..................................................................... 30 

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1 PREMESSA 


Il Modello di Organizzazione gestione (MOG) descritto nel presente documento è stato 

predisposto dall’Impresa nel rispetto di quanto previsto dal Codice di Comportamento per 

le Imprese di Costruzioni ed. 2008 sviluppato da ANCE, organizzazione di categoria alla 

quale l’Impresa aderisce. 

Si ricorda che tale Codice di Comportamento, in data 8 luglio 2008, è stato giudicato dal 

Ministero della Giustizia, Dipartimento per gli Affari di Giustizia – Direzione Generale 

della Giustizia Penale, idoneo al raggiungimento dello scopo fissato dall’art. 6, 3°comma, 

del Dlgs 231/2001. ["i modelli di organizzazione e di gestione possono essere adottati, 

garantendo le esigenze di cui al comma 2, sulla base di codici di comportamento redatti 

dalle associazioni rappresentative degli enti, comunicati al Ministero della giustizia che, di 

concerto con i Ministeri competenti, può formulare, entro trenta giorni, osservazioni sulla 

idoneità dei modelli a prevenire i reati"]. 

Nella redazione del presente MOG, parte generale e parte speciale, l’Impresa ha utilizzato 

lo strumento informatico “Modello 231” predisposto e testato dalla stessa Ance con le 

seguenti finalità: 

i. Promuovere e facilitare l’adozione di un efficace MOG 231 da parte di tutte le 

Imprese associate, con attenzione anche a quelle di dimensione medio piccola e 

piccola, che hanno maggiore difficoltà economica ad accedere al mercato della 

consulenza. 

ii. Promuovere il ruolo delle associazioni territoriali come strumento di servizio alle 

Imprese associate con riferimento alla predisposizione di efficaci MOG 231, 

aumentando in questo modo anche la sensibilizzazione e l’informazione destinata 

alle Imprese. 

iii. Garantire la piena congruenza fra il MOG 231 delle imprese associate, inclusi i 

protocolli di controllo, e il Codice di Comportamento approvato dal Ministero della 

Giustizia. 

iv. Garantire che sia la parte generale che quella speciale del MOG 231 siano 

correttamente personalizzate per ciascuna Impresa, adeguando i protocolli alla 

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dimensione dell’impresa, ai processi effettivamente gestiti, alla specifica 

determinazione del rischio reato per tali processi, sulla base di informazioni e 

valutazioni liberamente fornite, sotto la propria responsabilità, dalla stessa Impresa. 

v. Aiutare le Imprese, soprattutto quelle di minore dimensione, nella predisposizione 

di procedure operative che, per ciascuno dei protocolli previsti dal Codice di 

Comportamento per le Imprese di costruzioni, identificassero, per ogni attività 

elementare (COME), la funzione responsabile del controllo (CHI), il momento del 

controllo (QUANDO) e le modalità di registrazione dell’esito dello stesso controllo 

(COME). 

vi. Non abbandonare l’Impresa subito dopo la predisposizione del primo documento 

cartaceo (il MOG 231 edizione 0), ma mettere a disposizione una ulteriore 

strumentazione capace di supportare nel tempo l’Organismo di Vigilanza nelle 

principali attività/responsabilità di competenza, quali: 

- le esigenze di adeguamento del MOG alle modifiche legislative (è infatti 

previsto che la stessa Ance si faccia carico di far implementare il software in 

presenza di modifiche legislative che hanno comportato una revisione del 

Codice di Comportamento) 

- le esigenze di adeguamento del MOG al variare dei presupposti interni 

all’Impresa 

- la predisposizione di liste di auditing “mirate” per verificare periodicamente 

il rispetto delle prescrizioni (protocolli) introdotte o comunque riprese dal 

MOG 231 

- la verbalizzazione dell’attività di adeguamento e controllo svolta dallo stesso 

OdV 

Con riferimento al livello di personalizzazione raggiungibile dallo strumento informatico 

“Modello 231”, si può segnalare che il numero e la tipologia delle variabili gestite 

(governance, tipologia dei processi produttivi applicabili, dimensione, stato organizzativo, 

livello di conformità dei principali sistemi gestionali, eventuali precedenti penali in tema di 

reati ex Dlgs 231/01, modalità di composizione dell’OdV) è in grado di generare un numero 

di MOG 231, almeno in parte diversi fra loro, confrontabile con il numero di imprese di 

costruzioni operante sul mercato italiano. 

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2 L’AZIENDA 

2.1 PRESENTAZIONE DELL’AZIENDA 

· Ragione sociale: BONATTI Spa 

· Indirizzo: Via Nobel 2/a - 43122 Parma 

· Telefono: +39 0521 - 6091 

· Fax: +39 0521 - 609317 

· e-mail: info@bonatti.it 

· P.IVA: IT00765080346 

· Cod. Fiscale: 02188130153 

· Iscr. CCIIAA: 02188130153 


2.2 DESCRIZIONE DEI RUOLI E DELLE RESPONSABILITÀ 

I ruoli e le responsabilità all’interno dell’Impresa sono descritti nelle procedure aziendali 

esistenti che costituiscono parte integrante del presente modello. 

Ai fini dell’utilizzo nella Parte II (Parte speciale) – Disposizioni relative ai processi sensibili 

del presente Modello di Organizzazione e Gestione, per quanto riguarda l’identificazione 

nominativa o funzionale dei responsabili delle singole funzioni si rimanda all’allegato “A”. 

Per un miglior chiarimento dei rapporti gerarchici fra le diverse funzioni apicali si rimanda 

all’allegato “B” – organigramma. 

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3 I SISTEMI GESTIONALI ESISTENTI 


L’impresa ha già realizzato e fatto certificare un sistema gestionale per la qualità – SGQ 

conforme alla norma ISO 9001, un sistema di gestione ambientale – SGA conforme alla 

norma ISO 14001 e un sistema di gestione per la sicurezza – SGSL conforme alla norma 

OHSAS 18001. 

Nel rispetto del proprio SGQ, l’Impresa adotta un sistema di deleghe di poteri e funzioni 

adeguato alla propria complessità organizzativa. Ogni delega, formalizzata e 

consapevolmente accettata dal delegato, prevede in termini espliciti e specifici l’attribuzione 

degli incarichi a persone dotate di idonea capacità e competenza, assicurando al delegato 

l’autonomia ed i poteri necessari per lo svolgimento della funzione. 

Con riferimento alle procedure necessarie per tenere sotto controllo le attività a rischio 

reato, le Linee Guida ANCE hanno identificato per ciascun processo una serie di procedure 

ritenute opportune/necessarie: 

P.01 - Processo di approvvigionamento 

· P.01.A00 - Processo nel suo complesso 

· P.01.A01 - Valutazione e qualificazione dei fornitori 

· P.01.A02 - Richiesta d'acquisto 

· P.01.A03 - Selezione del fornitore 

· P.01.A04 - Emissione dell'ordine 

· P.01.A05 - Ricevimento dei materiali o effettuazione delle prestazioni 

· P.01.A06 - Ricevimento della fattura passiva e contabilizzazione 

· P.01.A07 - Pagamento e contabilizzazione 

P.02 - Processo commerciale 

· P.02.A00a - Processo di partecipazione a gare pubbliche e private 

· P.02.A00b - Processo di costruzione in priprio ed attività commerciale 

· P.02.A01 - Valutazione dell’opportunità a partecipare 

· P.02.A02 - Predisposizione della documentazione 

· P.02.A03 - Riesame dell’offerta 

· P.02.A05 - Stipula del contratto 

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· P.02.A07 - Esecuzione dei lavori 

· P.02.A08 - Emissione SAL attivi e Certificati di pagamento 

· P.02.A09 - Fatturazione attiva e contabilizzazione 

· P.02.A11 - Formulazione e definizione delle riserve 

· P.02.A12 - Valutazione dell’opportunità dell’operazione immobiliare 

· P.02.A13 - Predisposizione della documentazione 

· P.02.A15 - Avvio di commessa 

· P.02.A16 - Esecuzione dei lavori 

· P.02.A17 - Incarico ad Agenzia immobiliare 

· P.02.A18 - Fatturazione attiva e contabilizzazione 

P.03 - Processo finanziario 


· P.03.A01 - Flussi di cassa (o di tesoreria) 

· P.03.A03 - Finanziamenti 

· P.03.A04 - Investimenti finanziari 

P.04 - Processo amministrativo 


· P.04.A02 - contabilizzazione ed archiviazione 

· P.04.A03 - Redazione del bilancio 

· P.04.A04 - Redazione di altri documenti 

P.05 - Processo di gestione con fondi pubblici 

· P.05.A06 - Rendicontazione 

P.06 - Processo di gestione dei sistemi informativi 

· P.06 - Processo di gestione dei Sistemi informativi 

P.07 - Processo di gestione delle risorse umane 

· P.07.A01 - Ricerca, selezione, formazione e valutazione del personale 

· P.07.A02 - Amministrazione del personale e pagamento delle retribuzioni 

· P.07.A03 - Gestione dell'informazione e formazione per l'applicazione del modello 

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P.08 - Processo di gestione per la sicurezza 


· P.08.A01 - Definizione delle responsabilità per la sicurezza 

· P.08.A02 - Valutazione dei rischi salute e sicurezza 

· P.08.A03 - Oneri per la sicurezza 

· P.08.A04 - Controllo operativo per la sicurezza 

· P.08.A05 - Controllo degli adeguamenti legislativi 

P.09 - Processo di gestione per l’ambiente 


· P.09.A01 - Definizione delle responsabilità per l’ambiente 

· P.09.A02 - Analisi degli impatti ambientali 

· P.09.A03 - Gestione dei rifiuti 

· P.09.A04 - Controllo operativo per l’ambiente 

· P.09.A05 - Controllo degli adeguamenti legislativi 


Si segnala che la Parte II (Parte speciale) del presente modello di organizzazione e gestione 

identifica, per ciascuna delle procedure previste dalle Linee Guida ANCE e per ciascuno dei 

protocolli di prevenzione e controllo previsti all’interno della procedura stessa: 

· Il responsabile dello specifico protocollo di controllo (CHI) 

· La regola da seguire per applicare il protocollo (COME) 

· Le modalità di registrazione del controllo effettuato (DOVE) 

· La fase temporale del controllo (QUANDO) 

L’insieme dei parametri CHI/COME/DOVE/QUANDO applicabili ai singoli protocolli di 

prevenzione e controllo costituisce l’applicazione di quanto previsto dal paragrafo 7,3 delle 

Linee Guida ANCE: 

Per ciascuna delle attività indicate come potenzialmente a rischio deve essere redatto, in forma scritta, 

un protocollo contenente la descrizione di: 

· procedure interne per l’assunzione e l’attuazione delle decisioni di gestione, con l’indicazione 

delle modalità relative e dei soggetti titolari delle funzioni, competenze e responsabilità; 

· modalità di documentazione e di conservazione degli atti delle procedure, in modo da 

assicurare trasparenza e verificabilità delle stesse e corretta rappresentazione contabile, 

nonché, ove necessario in ragione del tipo di informazione, della disciplina giuridica e della 

potenziale lesività della divulgazione, la sicurezza e la riservatezza dei dati in fase di 

acquisizione, conservazione, trattamento e comunicazione anche mediante l'impiego di 

strumenti informatici; 

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· modalità di controllo della conformità tra le procedure previste e la loro attuazione e 

documentazione. 

Tale soluzione è pienamente compatibile con le procedure operative già adottate 

dall’Impresa nel quadro del proprio SGQ certificato secondo le norme ISO 9001, ISO 14001 e 

OHSAS 18001 poiché: 

· quanto descritto nel presente modello di organizzazione e gestione – MOG 231 è, 

alla data di emissione dello stesso, totalmente congruente con i contenuti delle 

corrispondenti procedure del SGQ, del SGA e del SGSL, ovvero costituisce 

integrazione delle stesse 

· è compito dei responsabili dei singoli sistemi gestionali (SGQ, SGA e SGSL) 

sottoporre al parere vincolante dell’OdV qualsiasi modifica alle procedure del 

sistema di gestione per la qualità potenzialmente in conflitto con i contenuti del 

MOG 231 

· è compito dell’OdV monitorare la congruenza delle procedure operative 

dell’Impresa con il MOG 231 e con gli aggiornamenti dello stesso 

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4 IL DECRETO LEGISLATIVO 231/2001 


4.1 Il Regime di responsabilità amministrativa previsto a carico delle Persone 

Giuridiche, Società ed Associazioni 

Il Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 e successive modifiche e integrazioni, recante 

Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle 

associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell’art. 11 della legge 29 

settembre 2000, n. 300, costituisce l’attuazione degli impegni assunti dall’Italia a livello 

comunitario ed internazionale nell’ambito della lotta alla corruzione internazionale. 

Con tale Decreto è stato introdotto per la prima volta nell’ordinamento nazionale un regime 

di responsabilità amministrativa (assimilabile nella sostanza alla responsabilità penale) a 

carico delle persone giuridiche nonché di società ed associazioni prive di personalità 

giuridica (di seguito “Enti”), per alcuni reati commessi, nell’interesse o vantaggio degli 

stessi: 

i. da persone fisiche che rivestano funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di 

direzione degli Enti stessi o di una loro unità organizzativa dotata di autonomia 

finanziaria e funzionale, nonché da persone fisiche che esercitino, anche di fatto, la 

gestione e il controllo degli Enti medesimi (definiti dal successivo art. 6 quali 

“Soggetti in posizione apicale”), nonché 

ii. da persone fisiche sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti sopra 

indicati (definiti dal successivo art. 7 quali “Soggetti sottoposti all’altrui direzione”). 

La responsabilità dell’Ente si aggiunge a quella dell’autore del reato, e sussiste anche 

quando questi non è stato identificato o non è imputabile; è esclusa qualora la 

persona fisica che ha commesso il reato abbia agito nell’interesse esclusivo proprio o 

di terzi. 

Le famiglie di reati per le quali il Dlgs 231/2001 e s.m.i. prevede alla data la 

responsabilità amministrativa dell’ente sono le seguenti: 

1. Truffa aggravata ai danni dello Stato, frode informatica ai danni dello Stato, 

reati in tema di erogazioni pubbliche (Art. 24) 

2. Criminalità informatica (Art. 24 bis) 

3. Corruzione e concussione (Art. 25) 

4. Falsità in monete, carte di pubblico credito e valori di bollo (Art. 25 bis) 

5. Reati societari (Art. 25 ter) 

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6. Delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell’ordine democratico (Art. 25 

quater) 

7. Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili (Art. 25 quater-1) 

8. Delitti contro la personalità individuale (Art. 25 quinquies) 

9. Reati di abuso di mercato (Art. 25 sexies) 

10. Omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime commessi con violazione 

delle norme di tutela della salute e sicurezza sul lavoro (Art. 25 septies) 

11. Ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro e beni di provenienza illecita (Art. 

25 octies) 

Le disposizioni del Dlgs 231/2001 in tema di responsabilità amministrativa dell’ente sono 

richiamate anche da altre due leggi, che non hanno previsto l’inserimento di uno specifico 

articolo all’interno dello stesso Dlgs 231/2001: 

1. Reati di criminalità organizzata transnazionale (Art. 10 Legge 146/2006) 

2. Reati ambientali (Art. 192 Dlgs 152/2006) 

4.2 Le ipotesi di esonero della responsabilità dell’Ente 

Il Decreto prevede una forma specifica di esonero dell’Ente dalla responsabilità, 

distinguendo a seconda che l’autore del reato sia un Soggetto in posizione apicale ovvero 

una persona sottoposta a direzione o vigilanza di questo. 

Nel caso di un Soggetto in posizione apicale, l’art. 6 prevede che l’Ente non risponde se 

prova che: 

a) l’organo dirigente dell’Ente ha adottato ed efficacemente attuato, prima della 

commissione del fatto, modelli di organizzazione e di gestione (MOG) idonei a 

prevenire reati della fattispecie di quello verificatosi; 

b) il compito di vigilare sul funzionamento e l’osservanza dei Modelli di 

Organizzazione e Gestione e di curare il loro aggiornamento è stato affidato ad un 

organismo dell’Ente dotato di autonomi poteri di iniziativa e controllo; 

c) le persone che hanno commesso il reato hanno agito eludendo fraudolentemente i 

Modelli di Gestione; 

d) non vi è stata omessa o insufficiente vigilanza da parte dell’organismo di cui alla 

precedente lettera b). 

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I Modelli di Organizzazione e Gestione, in particolare, devono: 


· individuare le attività nel cui ambito possono essere commessi reati; 

· prevedere protocolli specifici finalizzati a programmare la formazione e l’attuazione 

delle decisioni dell’Ente in relazione ai reati da prevenire; 

· individuare le modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee a impedire la 

commissione dei reati; 

· prevedere obblighi di informazione nei confronti dell’organismo deputato a vigilare 

sul funzionamento e l’osservanza dei Modelli di Gestione; 

· introdurre un sistema disciplinare interno idoneo a sanzionare il mancato rispetto 

delle misure indicate nel Modello di Gestione. 

I Modelli di Organizzazione e Gestione possono essere adottati sulla base di codici di 

comportamento redatti dalle associazioni rappresentative degli Enti, comunicati al 

Ministero della Giustizia che, di concerto con i Ministeri competenti, può formulare 

osservazioni sulla idoneità dei Modelli a prevenire i reati. 

Qualora invece si tratti di reati commessi dai Soggetti sottoposti all’altrui direzione, l’art. 7 

del Decreto stabilisce la responsabilità dell’Ente qualora la commissione del reato sia stata 

resa possibile dall’inosservanza degli obblighi di direzione e vigilanza. 

Tale inosservanza è, peraltro, esclusa (e quindi non vi è responsabilità dell’Ente) qualora 

l’Ente medesimo, prima della commissione del reato, abbia adottato ed efficacemente 

attuato un modello di organizzazione e gestione idoneo a prevenire reati della specie di 

quello verificatosi. 

Tale Modello di Organizzazione e Gestione deve prevedere, in relazione alla natura ed alla 

dimensione dell’organizzazione nonché al tipo di attività svolta, misure idonee atte a 

garantire lo svolgimento dell’attività nel rispetto della legge e a scoprire ed eliminare 

tempestivamente situazioni di rischio. 

Per aversi efficace attuazione del Modello di Organizzazione e Gestione è necessaria: 

· una verifica periodica ed eventuale modifica dello stesso quando siano scoperte 

significative violazioni delle prescrizioni ovvero quando intervengano mutamenti 

nella legislazione, nell’organizzazione o nell’attività; 

· un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate 

nel Modello. 

Qualora la Società non sia in grado di provare quanto sopra esposto, essa può incorrere, in 

funzione delle diverse tipologie di reati, nelle seguenti misure sanzionatorie: 

a) Sanzioni pecuniarie: da un minimo di Euro 25.823 ad un massimo di Euro 1.549.371, in 

ragione del numero delle quote assegnato a ciascun reato in funzione della sua gravità e 

del valore della singola quota, rapportato alla dimensione economica della società 

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b) Sanzioni interdittive (durata non inferiore a 3 mesi e non superiore a 2 anni): 

- interdizione dall’esercizio dell’attività; 

- sospensione o revoca delle autorizzazioni, licenze o concessioni funzionali alla 

commissione dell’illecito; 

- divieto di contrarre con la Pubblica Amministrazione; 

- esclusione da agevolazioni, finanziamenti, contributi o sussidi; 

- divieto di pubblicizzare beni o servizi. 

c) Confisca: del prezzo o del profitto del reato; 

d) Pubblicazione della sentenza di condanna 

Indipendentemente dalle responsabilità che possono ricadere sulla Società, resta ferma ed 

invariata la responsabilità personale di chiunque commetta uno dei reati indicati dal 

Decreto. 

4.3 Il Codice di Comportamento adottato come riferimento 

Il Modello di Organizzazione e Gestione dell’Impresa è stato sviluppato in conformità alle 

indicazioni contenute nel Codice di comportamento dell’impresa di costruzione adottato 

dall’A.N.C.E. – Associazione Nazionale dei Costruttori Edili, cui l’Impresa aderisce tramite 

l’iscrizione alla corrispondente Associazione territoriale. 

La versione del Codice di Comportamento Ance utilizzata è quella aggiornata in data 7 

maggio 2008 e valutata come idonea, ai sensi dell’art. 6 comma 3 del Dlgs 231/2001, dal 

Ministero della Giustizia con lettera del 6 luglio 2008. 

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5 IL MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E GESTIONE – MOG 231 

5.1 Adozione, Attuazione, Aggiornamento, Diffusione 

Il sistema organizzativo e gestionale dell’Impresa è mirato a garantire lo svolgimento delle 

attività aziendali nel rispetto della normativa vigente e delle previsioni del Codice Etico 

adottato con formale delibera del Consiglio di Amministrazione 

Nell’ottica della pianificazione e gestione delle attività aziendali tese all’efficienza, alla 

correttezza, alla trasparenza ed alla qualità, l’Impresa ha adottato ed attua le misure 

organizzative, di gestione e di controllo descritte nel presente documento, di seguito 

indicato come Modello, approvato dal suo Consiglio di Amministrazione in conformità alle 

indicazioni contenute nel Codice di comportamento dell’impresa di costruzione adottato 

dall’A.N.C.E. – Associazione Nazionale dei Costruttori Edili, cui l’Impresa aderisce tramite 

l’iscrizione alla corrispondente Associazione territoriale. 

Per prevenire il rischio di commissione di reati dai quali possa derivare la responsabilità 

dell’Impresa ai sensi del d.lgs. n. 231/2001, il Modello prevede: 

· l’individuazione delle attività nel cui ambito possono essere commessi reati; 

· specifici protocolli diretti a programmare la formazione e l'attuazione delle decisioni 

dell’Impresa in relazione ai reati da prevenire; 

· l’individuazione di modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee ad impedire 

la commissione dei reati; 

· obblighi di informazione nei confronti dell'Organismo deputato a vigilare sul 

funzionamento e sull'osservanza del Modello; 

· l’introduzione un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle 

misure indicate nel Modello. 

· Il Modello è sottoposto a verifica periodica e viene modificato nel caso in cui siano 

scoperte significative violazioni delle prescrizioni o si verifichino mutamenti 

dell’organizzazione o delle attività dell’Impresa, ovvero delle norme di riferimento. 

· E’ fatto obbligo a chiunque operi nell’Impresa o collabori con essa di attenersi alle 

pertinenti prescrizioni del Modello, ed in specie di osservare gli obblighi informativi 

dettati per consentire il controllo della conformità dell’operato alle prescrizioni 

stesse. 

· Copia del Modello, dei documenti ad esso allegati e dei suoi aggiornamenti è 

depositata presso la sede dell’Impresa, presso l’Organismo di Vigilanza, ed è a 

disposizione di chiunque abbia titolo a consultarla. 

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· L’Impresa provvede a notificare a ciascun soggetto tenuto a rispettare il Modello le 

pertinenti prescrizioni riferite alla specifica attività o funzione. 

· Notizia dell’adozione del Modello è data all’A.N.C.E., Associazione Nazionale dei 

Costruttori Edili, per il tramite della corrispondente Associazione territoriale, cui 

l’Impresa è iscritta. 

5.2 Individuazione delle attività a rischio di commissione di Reati 

In relazione alle attività svolte dall’Impresa, a seguito di specifica analisi dei rischi, sono 

individuate le seguenti aree o settori funzionali nel cui ambito si possono manifestare fattori 

di rischio relativi alla commissione di violazioni delle norme penali indicate dal d.lgs. n. 231 

del 2001 o, in generale, del Codice Etico dell’Impresa. 

AREA 1 

lavori privati 

AREA 3 

appalti pubblici 

AREA 4 

rapporti con la Pubblica 

Amministrazione 

AREA 5 

comunicazioni sociali e 

controlli 

Fattori di rischio riferiti alle attività che presuppongono il 

rilascio di titoli abilitativi edilizi e, in genere, autorizzatori, 

ed a quelle connesse alla formazione degli strumenti 

urbanistici e loro varianti o da questi derivanti 

Nella partecipazione a pubbliche gare o trattative per 

l’affidamento di lavori pubblici in appalto o in concessione, 

fattori di rischio relativi alle fasi delle procedure selettive, 

di autorizzazione del subappalto, di gestione dell’eventuale 

contenzioso con il committente, di collaudo delle opere 

eseguite 

Fattori di rischio relativi alle attività che implicano un 

rapporto diretto con pubblici uffici, organi ispettivi, enti 

pubblici erogatori di contributi o titolari di poteri 

autorizzativi, concessori od abilitativi 

Fattori di rischio relativi alla scorretta o incompleta 

rilevazione, registrazione e rappresentazione dell’attività di 

impresa nelle scritture contabili, nei bilanci e nei 

documenti ad uso informativo, sia interno che esterno 

Fattori di rischio relativi a comportamenti idonei ad 

ostacolare da parte dei soggetti e delle autorità competenti i 

controlli preventivi sulla attività e sulla rappresentazione 

contabile dell’attività d’impresa 

16 Rev. 04 del 30/09/2011

AREA 6 

rapporti con soci creditori e 

terzi 

AREA 7 

attività produttiva 

caratteristica 


Fattori di rischio di comportamenti anche solo 

potenzialmente pregiudizievoli dell’interesse dei soci, dei 

creditori e dei terzi. 

In caso di situazioni di conflitto di interessi, fattori di 

rischio relativi alla attuazione di operazioni di gestione o 

organizzative interne a condizioni svantaggiose per la 

Società od alla omissione di decisioni vantaggiose per la 

Società 

Fattori di rischio relativi a comportamenti che costituiscono 

violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela 

dell'igiene e della salute sui lavoro 

Fattori di rischio relativi alle attività che possono 

comportare inquinamento, danno ambientale o alterazione 

del patrimonio naturale, della flora e della fauna 

Tali aree corrispondono, nessuna esclusa, a quelle identificate come caratteristiche del 

settore costruzioni dal Codice di Comportamento emesso dall’associazione di categoria 

Ance nel 2008, con l’esclusione dell’Area 2 – edilizia residenziale con fondi pubblici, settore 

nel quale l’Impresa non opera. 

5.3 Protocolli per la Formazione e l’Attuazione delle decisioni 

In ragione dell’articolazione delle attività e della propria complessità organizzativa, 

l’Impresa adotta un sistema di deleghe di poteri e funzioni. 

Ogni delega, formalizzata e consapevolmente accettata dal delegato, prevede in termini 

espliciti e specifici l’attribuzione degli incarichi a persone dotate di idonea capacità e 

competenza, assicurando al delegato l’autonomia ed i poteri necessari per lo svolgimento 

della funzione. 

L’Organigramma dell’Impresa, con l’indicazione delle funzioni attribuite a ciascuna 

posizione, è parte integrante del Modello e viene aggiornato in occasione di ogni sua 

variazione significativa. 

Con riferimento alle attività relative ai processi sensibili espressamente individuate, la Parte 

II (Parte speciale) del presente Modello prevede specifici protocolli contenenti la descrizione 

formalizzata: 

· delle procedure interne per l’assunzione e l’attuazione delle decisioni di gestione 

(incluso il normale svolgimento delle relative attività), con l’indicazione delle 

modalità relative e dei soggetti titolari delle funzioni, competenze e responsabilità; 

17 Rev. 04 del 30/09/2011


· delle modalità di documentazione, e di conservazione, delle registrazioni 

dell’attività svolta, in modo da assicurare trasparenza e verificabilità delle stesse; 

· delle modalità di controllo della conformità tra le procedure previste e la loro 

attuazione e documentazione. 

· Le procedure interne previste dai protocolli sono rivolte a garantire, nei limiti 

consentiti dalla dimensione dell’impresa, la separazione e l’indipendenza gerarchica 

tra chi elabora la decisione, chi la attua e chi è tenuto a svolgere i controlli. 

· Sono stabiliti limiti all’autonomia decisionale per l’impiego delle risorse finanziarie, 

mediante fissazione di puntuali soglie quantitative in coerenza con le competenze 

gestionali e la responsabilità organizzative affidate alle singole persone. 

· Il superamento dei limiti quantitativi di cui al punto precedente può avere luogo nel 

rispetto delle procedure di autorizzazione e di rappresentanza stabilite, sempre 

assicurando separazione e indipendenza gerarchica tra coloro che autorizzano la 

spesa, coloro che la devono attuare e coloro ai quali sono affidati i controlli. 

· Nel caso in cui siano previste modalità di rappresentanza congiunta è assicurato il 

principio di indipendenza gerarchica tra coloro che sono titolari del potere di 

rappresentanza in forma congiunta. 

· Deroghe ai protocolli e alle procedure previsti nel Modello sono ammesse in caso di 

emergenza o di impossibilità temporanea di attuazione delle stesse. La deroga, con 

l’espressa indicazione della sua ragione, è immediatamente comunicata 

all’Organismo di Vigilanza. 

· I protocolli sono aggiornati anche su proposta o segnalazione dell’Organismo di 

Vigilanza. 

5.4 Controlli Amministrativi e documentazione 

La Società ha il dovere di registrare e conservare nei suoi archivi le informazioni di carattere 

amministrativo e finanziario nel rispetto delle vigenti leggi in materia. 

Il Modello di Organizzazione e Gestione illustra i criteri ai cui l’Azienda si attiene per 

garantire il pieno assolvimento delle responsabilità derivanti dalla legislazione in materia. 

La società impone di attenersi nello svolgere i compiti affidati a quanto previsto dalla legge, 

dal Codice Etico, dalle procedure contabili, di reporting e di controllo stabilite 

dall’Amministrazione e dall’Internal Auditing; di tenere al sicuro tutti i documenti, ivi 

comprese le informazioni ed i dati che si dispongono sul supporto informatico, nel rispetto 

delle regole aziendali in materia di tutela della riservatezza nel trattamento dei dati 

personali (l. 675/96). 

18 Rev. 04 del 30/09/2011

5.5 Modalità di gestione delle risorse finanziarie 


Con riferimento alle attività relative ai processi sensibili espressamente individuate, la Parte 

II (Parte speciale) del Modello prevede specifiche modalità di gestione delle risorse 

finanziarie. 

Tali modalità di gestione assicurano, nei limiti consentiti dalla dimensione dell’Impresa, la 

separazione e l’indipendenza tra i soggetti che concorrono a formare le decisioni di impiego 

delle risorse finanziarie, coloro che attuano tali decisioni e coloro ai quali sono affidati i 

controlli circa l’impiego delle risorse finanziarie. 

L’Impresa, ai fini dell’attuazione delle decisioni di impiego delle risorse finanziarie, si 

avvale esclusivamente di intermediari finanziari e bancari sottoposti ad una 

regolamentazione di trasparenza e di stabilità conforme a quella adottata negli Stati Membri 

dell’UE. 

Tutte le operazioni che comportano utilizzazione o impegno di risorse economiche o 

finanziarie devono avere adeguata causale ed essere documentate e registrate, con mezzi 

manuali o informatici, in conformità a principi di correttezza professionale e contabile; il 

relativo processo decisionale deve essere verificabile. 

Tutte le operazioni inerenti ad attività o prestazioni atipiche o inusuali devono essere 

specificamente e chiaramente motivate e comunicate all’Organismo di Vigilanza. 

Le modalità di gestione sono aggiornate, anche su proposta o segnalazione dell’organismo 

di Vigilanza. 

5.6 Elementi di controllo per prevenire comportamenti non conformi nei 

confronti della Pubblica Amministrazione 

I segnali di allarme, sintomo di comportamenti non conformi ai principi dettati dal presente 

Modello di Organizzazione e Gestione e che la Società deve tenere sotto controllo durante lo 

svolgimento e l’aggiudicazione di gare di appalto sono i seguenti: 

· Ingiustificata celerità per l’aggiudicazione di gare di appalto rispetto ai tempi 

normalmente necessari alla Pubblica Amministrazione per la loro concessione. 

· Accreditamento di somme a titolo di corrispettivo o provvigioni per forniture di 

beni o prestazioni di servizio non svolte. 

· Assenza di reportistica e tracciabilità sugli incontri effettuati con rappresentanti 

della Pubblica Amministrazione 

19 Rev. 04 del 30/09/2011

5.7 Obblighi di Informazione 


Il Modello prevede, per le attività relative ai processi sensibili espressamente individuate, 

specifici obblighi di informazione nei confronti dell’Organismo di Vigilanza. 

L’Organismo di vigilanza ha in ogni caso accesso a tutta la documentazione relativa ai 

processi sensibili indicati al punto "Processi sensibili relativi alle aree a rischio". 

E’ assicurata piena libertà a tutto il personale dell’Impresa di rivolgersi direttamente 

all’Organismo di Vigilanza, per segnalare violazioni del Modello o eventuali irregolarità. 

20 Rev. 04 del 30/09/2011

6 L’ORGANISMO DI VIGILANZA 

6.1 L’identificazione dell’Organismo di Vigilanza 


L’articolo 6 del Decreto richiede, quale condizione per ottenere l’esimente dalla 

responsabilità amministrativa, che il compito di vigilare sul funzionamento e l’osservanza 

delle indicazioni del Modello, nonché di curarne l’aggiornamento, sia affidato ad un 

organismo interno all’Impresa dotato di autonomi poteri di iniziativa e di controllo. 

Il Consiglio di Amministrazione, avendo esaminato la complessità strutturale dell’impresa 

(dimensioni, caratteristiche organizzative, dislocazione sul territorio, ecc.), ha ritenuto che 

l’Organismo di Vigilanza più adeguato potesse essere di tipo plurisoggettivo. 

Come risulta da specifica delibera del CdA: 

· L’incarico di componente dell’OdV è stato conferito al numero stabilito di soggetti, 

di cui due facenti stabilmente parte dell’Impresa ed uno esterno, tali soggetti hanno 

formalmente accettato l’incarico 

· Il membro esterno è stato nominato Presidente dell’Organismo, con funzione di 

coordinamento dell’attività complessiva 

Il profilo etico e professionale dei soggetti nominati a far parte dell’Organismo di Vigilanza, 

a giudizio del CdA, è tale da: 

· garantire l’indipendenza e l’autonomia di iniziativa di controllo nei confronti di tutti 

i soggetti dell’organizzazione, inclusi quelli apicali, poiché nessuno dei soggetti 

svolge compiti operativi nell’impresa e l'OdV è collocato in una posizione di riporto 

diretto rispetto al vertice aziendale, il quale è, in ultima analisi, responsabile nei 

confronti dei soci per l’adozione, l’efficace attuazione ed il funzionamento del 

modello. 

· garantire la continuità dell’azione di vigilanza 

· conferire all'organismo le necessarie qualificazioni professionali (consulenziale per 

l’analisi dei sistemi di controllo, di auditing, giuridica, amministrativa), avendo lo 

stesso OdV la libertà, anche economica, di dotarsi dei supporti specialistici necessari 

ad acquisire le competenze non possedute direttamente 

· possedere requisiti di onorabilità e di assenza di conflitti di interesse 

Al momento della nomina dell’Organismo di Vigilanza, il consiglio di Amministrazione ha 

inoltre verificato che nessuno dei soggetti proposti si trovasse in una delle situazioni di 

ineleggibilità identificate dal Codice di Comportamento Ance: 

21 Rev. 04 del 30/09/2011


· Sono incompatibili con la carica di componente dell’Organismo i membri del 

Consiglio di amministrazione che intrattengano direttamente o indirettamente 

rapporti economici con la società o i suoi amministratori di rilevanza tale, in 

rapporto anche alla sua condizione patrimoniale, da condizionarne l’autonomia di 

giudizio; coloro che detengano direttamente o indirettamente quote del capitale 

della società o che siano stretti familiari di amministratori esecutivi. 

· Condizioni di incompatibilità con la carica da rivestire in ragione della posizione 

ricoperta nell’ambito dell’impresa, come attestato, con apposita dichiarazione scritta, 

da ciascun componente dell’OdV al momento della nomina 

· Condanna, con sentenza anche non passata in giudicato, o patteggiamento per aver 

commesso uno dei reati previsti dal d.lgs. 231/2001; 

· Condanna, con sentenza anche non passata in giudicato, a una pena che importa 

l’interdizione, anche temporanea, dai pubblici uffici, ovvero l’interdizione 

temporanea dagli uffici direttivi delle persone giuridiche e delle imprese 

L’Organismo di Vigilanza resta in carica per il periodo di tre anni dalla data del 

conferimento dell’incarico e il mandato di ciascun componente è rinnovabile. 

Il sopravvenire di una delle cause di ineleggibilità in data successiva alla nomina costituisce 

in ogni caso causa di decadenza del componente dell’Organismo di Vigilanza interessato e 

il Consiglio di Amministrazione deve provvedere alla sua sostituzione; in casi di particolare 

gravità, anche prima del giudicato, il Consiglio di Amministrazione potrà disporre la revoca 

di un componente dell’Organismo e la nomina di un sostituto ad interim. 

A tutela della sua indipendenza, la revoca degli specifici poteri propri di un componente 

dell’Organismo di vigilanza potrà in ogni caso avvenire soltanto per giusta causa, previa 

delibera del Consiglio di Amministrazione, sentito il parere del Collegio Sindacale. 

L’assenza ingiustificata di un componente dell’OdV per più di due riunioni consecutive 

dell’organismo costituisce giusta causa per la decadenza dalla carica. 

6.2 Le funzioni e i poteri dell’Organismo di Vigilanza 

All’Organismo di Vigilanza è affidato il compito di vigilare: 

· sull’osservanza delle prescrizioni del Modello da parte dei destinatari; 

· sull’efficacia e adeguatezza del Modello ai fini di prevenire la commissione dei reati; 

· sull’opportunità di aggiornamento del Modello, qualora si riscontrino esigenze di 

adeguamento dello stesso in relazione a mutate condizioni legislative o aziendali. 

A tal fine, l’Organismo di Vigilanza deve anche: 

· attuare le procedure di controllo previste dal Modello; 

22 Rev. 04 del 30/09/2011


· condurre o far condurre periodiche ricognizioni sull’attività dell’impresa al fine di 

aggiornare l’individuazione delle “aree di attività a rischio”, in particolare in caso di 

modifiche legislative o di attivazione di nuovi processi aziendali; 

· effettuare o far effettuare, periodicamente, verifiche mirate su determinate 

operazioni o specifici atti posti in essere nell’ambito delle “aree di attività a rischio”; 

· proporre, quando necessario, all’organo competente l’adozione di sanzioni 

disciplinari; 

· dare impulso alle iniziative per la diffusione della conoscenza e della comprensione 

del Modello e predisporre la documentazione interna necessaria al fine del 

funzionamento del Modello, contenente istruzioni d’uso, chiarimenti o 

aggiornamenti dello stesso; 

· raccogliere, elaborare e conservare le informazioni rilevanti in ordine al rispetto del 

Modello; 

· coordinarsi con i responsabili delle principali attività/processi per il migliore 

monitoraggio delle attività svolte nelle “aree a rischio”. A tal fine, l’Organismo di 

Vigilanza ha libero accesso a tutta la documentazione aziendale rilevante e deve 

essere costantemente informato dai responsabili sull’evoluzione delle attività nelle 

suddette “aree a rischio”, nonché su eventuali aspetti dell’attività aziendale che 

possono esporre l’Impresa al rischio di commissione di reati; 

· verificare o far verificare costantemente l’adeguatezza del Modello alle prescrizioni 

normative e, in collaborazione con le funzioni aziendali (anche attraverso apposite 

riunioni), valutare l’adeguatezza e le esigenze di aggiornamento del Modello; 

· condurre o far condurre le eventuali indagini interne volte ad accertare presunte 

violazioni delle prescrizioni del Modello. 

Nello svolgimento dei compiti di vigilanza e controllo, l’Organismo di Vigilanza 

dell’Impresa si potrà avvalere di altre funzioni interne ed esterne che, di volta in volta, si 

rendessero a tal fine opportune o necessarie. 

Per esercitare efficacemente le proprie funzioni, in particolare, l’OdV viene dotato dei 

seguenti poteri: 

· Insindacabilità delle attività poste in essere dall’Organismo di Vigilanza da alcun 

altro organismo o struttura aziendale, fermo restando però che il Consiglio di 

Amministrazione è in ogni caso chiamato a svolgere un’attività di vigilanza 

sull’adeguatezza del suo intervento, in quanto ad esso appunto spetta la 

responsabilità ultima del funzionamento del MOG; 

· Obbligo di informazione, in capo a qualunque funzione aziendale, a fronte di 

richieste da parte dell’Organismo di Vigilanza stesso o al verificarsi di eventi o 

23 Rev. 04 del 30/09/2011


circostanze rilevanti ai fini dello svolgimento delle attività di competenza dello 

stesso Organismo di Vigilanza; 

· Facoltà di partecipare a riunione del Consiglio di Amministrazione che approva il 

progetto di bilancio di esercizio, per illustrare la propria relazione annuale e per 

presenziare alla presentazione delle attività svolte e del grado di applicazione del 

Modello Organizzativo; 

· Facoltà di richiedere la convocazione del Consiglio di Amministrazione per riferire 

allo stesso su eventuali significative violazioni al MOG individuate nel corso delle 

verifiche svolte; 

· Di disporre, per ogni esigenza necessaria al corretto svolgimento dei suoi compiti, di 

adeguate di risorse finanziarie, proposta dall’Organismo stesso, stanziate dal CdA. 

Durante la propria attività l’Organismo di Vigilanza dovrà mantenere la massima 

discrezione e riservatezza, avendo come unico referente il Consiglio di Amministrazione. 

6.3 Obblighi dell’Organismo di Vigilanza 

L’ Organismo di Vigilanza deve adempiere al suo incarico con la diligenza richiesta dalla 

natura dell’incarico, dalla natura dell’attività esercitata e dalle sue specifiche competenze. 

Inoltre nell’esercizio delle sue funzioni, l’ Organismo di Vigilanza deve improntarsi a 

principi di autonomia ed indipendenza. 

L’ Organismo di Vigilanza è tenuto al più assoluto segreto e riservatezza in ordine alle 

notizie ed informazioni acquisite nell’esercizio delle sue funzioni. Tale obbligo, tuttavia, non 

sussiste nei confronti del Consiglio di Amministrazione. 

L’ Organismo di Vigilanza ha la facoltà di chiedere all’azienda l’individuazione e la messa a 

disposizione di un Segretario. 

Nel caso in cui l’Organismo di Vigilanza sia coinvolto in un’attività illecita prevista dalla 

legge, il Consiglio di Amministrazione procederà alla sua sostituzione. 

6.4 Le verifiche sull’adeguatezza del modello 

L’Organismo di Vigilanza svolge un’attività di vigilanza continua sull’effettiva attuazione 

del Modello, inoltre periodicamente effettua specifiche verifiche sulla reale capacità del 

Modello alla prevenzione dei reati, eventualmente coadiuvandosi con soggetti terzi. 

La verifica consiste in un’attività di audit, svolta a campione, dei principali atti societari e 

dei contratti di maggior rilevanza conclusi dall’Impresa in relazione alle “aree di attività a 

rischio” ed alla conformità degli stessi a quanto prescritto dal Modello. 

24 Rev. 04 del 30/09/2011

6.5 Risorse finanziarie dell’Organismo di Vigilanza 


Nel contesto delle procedure di formazione del budget, il Consiglio di Amministrazione, 

per garantire l’autonomia dell’ Organismo di Vigilanza, dovrà approvare una dotazione 

adeguata di risorse finanziarie, proposta dall’Organismo stesso, della quale l’Organismo 

potrà disporre per ogni esigenza necessaria al corretto svolgimento dei compiti. 

Qualora si rendesse necessario l’espletamento di attività aggiuntive rispetto a quanto 

previsto nel piano annuale, l’ Organismo di Vigilanza potrà richiedere la convocazione del 

Consiglio di Amministrazione per una revisione dei limiti di spesa. 

L’ Organismo di Vigilanza, dovrà fornire al Consiglio di Amministrazione la 

rendicontazione delle spese sostenute nell’anno precedente insieme al calendario delle 

attività previste per l’anno successivo. 

6.6 Supporto specialistico all’Organismo di Vigilanza 

L’Organismo di Vigilanza, qualora non possieda direttamente le competenze necessarie 

(giuridiche, organizzative e amministrative) si dovrà avvalere di qualificati supporti 

specialistici, anche esterni, ai quali affidare le attività di auditing interno sul Modello, sui 

processi a rischio, ed anche su eventuali ipotesi di violazione del Modello stesso. 

6.7 Il reporting agli organi societari 

L’Organismo di Vigilanza: 

· riferisce in merito all’attuazione del Modello al Consiglio di Amministrazione e al 

Collegio Sindacale. 

· presenta annualmente al Consiglio di Amministrazione e al Collegio Sindacale il 

piano di attività, ed il relativo budget economico, per l’anno successivo. 

· presenta annualmente al Consiglio di Amministrazione ed al Collegio Sindacale il 

rapporto consuntivo sull’attività esercitata nell’anno trascorso, motivando gli 

scostamenti dal piano di attività preventiva. 

· Il rapporto ha per oggetto l’attività svolta dall’ufficio dell’Organismo di Vigilanza e 

le eventuali criticità emerse sia in termini di comportamenti o eventi interni 

all’Impresa, sia in termini di efficacia del Modello. 

25 Rev. 04 del 30/09/2011

6.8 Il reporting all’Organismo di Vigilanza 


L’Organismo di Vigilanza deve essere informato, mediante apposite segnalazioni da parte 

degli amministratori, dei dirigenti e dei dipendenti, dei consulenti e dei partner in merito ad 

eventi che potrebbero ingenerare responsabilità dell’Impresa ai sensi del Decreto. 

Di seguito sono esposte alcune prescrizioni di carattere generale: 

· devono essere raccolte eventuali segnalazioni relative alla commissione, o alla 

ragionevole convinzione di commissione, dei reati previsti dal Decreto o comunque 

a condotte non in linea con le regole di comportamento di cui al seguente Modello; 

· se un dipendente desidera segnalare una violazione (o presunta violazione) del 

Modello, lo stesso deve contattare il suo diretto superiore. Qualora la segnalazione 

non dia esito, o il dipendente si senta a disagio nel rivolgersi al suo diretto superiore 

per la presentazione della segnalazione, il dipendente ne riferisce all’Organismo di 

Vigilanza. I Soci ed i partner, per quanto riguarda la loro attività svolta nei confronti 

dell’Impresa, effettuano la segnalazione direttamente all’Organismo di Vigilanza; 

· l’Organismo di Vigilanza valuta le segnalazioni ricevute; gli eventuali 

provvedimenti conseguenti sono applicati in conformità a quanto previsto con 

riferimento al sistema disciplinare; 

· coloro che effettuano segnalazioni in buona fede saranno garantiti contro qualsiasi 

forma di ritorsione, discriminazione o penalizzazione ed in ogni caso sarà assicurata 

la riservatezza dell’identità del segnalante, fatti salvi gli obblighi di legge e la tutela 

dei diritti dell’Impresa o delle persone accusate erroneamente e/o in malafede. 

Oltre alle segnalazioni relative a violazioni di carattere generale sopra descritte, devono 

essere obbligatoriamente ed immediatamente trasmesse all’Organismo di Vigilanza le 

informazioni concernenti: 

· i provvedimenti e/o notizie provenienti da organi di polizia giudiziaria, o da 

qualsiasi altra autorità, dai quali si evinca lo svolgimento di indagini, anche nei 

confronti di ignoti, per i reati previsti dal Decreto; 

· le richieste di assistenza legale inoltrate dai dirigenti e dipendenti in caso di avvio di 

procedimento giudiziario per i reati previsti dal Decreto; 

· i rapporti preparati dai responsabili di altre funzioni aziendali nell’ambito della loro 

attività di controllo e dai quali potrebbero emergere fatti, atti, eventi od omissioni 

con profili di criticità rispetto all’osservanza delle norme del Decreto; 

· le notizie relative ai procedimenti disciplinari svolti e alle eventuali sanzioni irrogate 

(ivi compresi i provvedimenti verso i dipendenti) ovvero ai provvedimenti di 

archiviazione di tali procedimenti comprendenti le relative motivazioni. 

26 Rev. 04 del 30/09/2011

6.9 Raccolta e conservazione delle informazioni 


Ogni informazione, segnalazione, rapporto previsti nel Modello viene conservata 

dall’Organismo di Vigilanza in un apposito archivio riservato (informatico o cartaceo) per 

un periodo di 10 anni. 

27 Rev. 04 del 30/09/2011

6.10 Regolamento dell’OdV 


Per il funzionamento dell’Organismo di Vigilanza vengono stabilite le seguenti regole: 

· L’OdV si riunisce con cadenza minima semestrale, su convocazione del Presidente 

dell’OdV 

· L’OdV può essere convocato dal Presidente dell’OdV ogni qualvolta il medesimo ne 

ravvisi la necessità, nel luogo fissato, a mezzo di apposito avviso trasmesso a tutti i 

componenti, nonché in caso di richiesta anche di uno solo dei suoi componenti ovvero 

di uno degli altri organi sociali quali il Collegio Sindacale o il Consiglio di 

Amministrazione. 

· Le riunioni dell’OdV vengono convocate dal Presidente dell’OdV mediante 

comunicazione scritta (lettera, fax o email) con cinque giorni di preavviso, indicando, 

quando possibile, l’oggetto della discussione 

· Qualsiasi irregolarità di convocazione è sanata dalla presenza di tutti i componenti 

dell’OdV 

· Le riunioni sono valide quando è presente il Presidente e più della metà dell’intero 

OdV; l’assenza ingiustificata di un componente dell’OdV per più di due riunioni 

consecutive deve essere segnalata dal Presidente dell’OdV al Consiglio di 

Amministrazione, potendo costituire giusta causa per la decadenza dalla carica 

· Le eventuali decisioni soggette a votazione sono sempre prese a maggioranza degli 

aventi diritto al voto, maggioranza a cui aderisca il Presidente 

· Quando non sia possibile costituire una maggioranza dei consensi, prevale il parere 

del Presidente dell’OdV 

· Di tutte le riunioni dell’OdV deve essere redatto e conservato verbale, a cura di un 

componente dell’organismo indicato dal Presidente dell’OdV 

· Alle adunanze dell’OdV possono partecipare, con funzione informativa e consultiva, 

altri soggetti (RSPP, gestore sistema sicurezza, membri del Collegio Sindacale, 

eventuale Società di Revisione, ecc.) qualora espressamente invitati dallo stesso OdV. 

· L’OdV può modificare, con votazione assunta all’unanimità, il presente regolamento, 

dandone immediata comunicazione al CdA 

28 Rev. 04 del 30/09/2011

7 LE SOCIETA' CONTROLLATE 


L’azienda ha il controllo, ai sensi del codice civile, di alcune altre società di capitale, come 

da elenco allegato al più recente bilancio di esercizio. 

Con riferimento a tali società, il presente modello di organizzazione e gestione prevede le 

seguenti prescrizioni: 

· I Consigli di Amministrazione e/o gli Amministratori di tali società, nella loro 

responsabilità sono invitati a predisporre ed adottare un autonomo modello di 

organizzazione e gestione, nel rispetto delle esigenze della singola società, dando 

informazione alla azienda capogruppo di quanto realizzato. 

· Qualora ritenuto funzionalmente utile, l’Organismo di Vigilanza delle società 

controllate (nel rispetto dei criteri di incompatibilità) può includere uno o più 

componenti dell’OdV dell’azienda controllante. 

· Il personale dell’azienda eventualmente coinvolto nella gestione della società 

controllata (ad esempio in qualità di amministratore o sindaco) resta, per tali attività, 

soggetto anche al modello di gestione e controllo dell’azienda di provenienza (il 

presente modello). 

8 LE SOCIETA' CONSORTILI 

L’azienda in alcune occasioni acquisisce commesse in raggruppamento con altre imprese 

concorrenti; così come consentito dalla legislazione applicabile, tale raggruppamento 

temporaneo di concorrenti (ATI) può essere di tipo verticale od orizzontale. 

Nei raggruppamenti di tipo verticale, ogni componente dell’ATI esegue, con la propria 

organizzazione di impresa, una parte ben identificata della commessa, e per tale attività di 

realizzazione è pienamente responsabile ai fini del Dlgs 231/2001. Tutto il personale della 

nostra azienda che opera nel cantiere temporaneo o mobile di competenza è pertanto 

soggetto al presente Modello di prevenzione reati. 

Nei raggruppamenti di tipo orizzontale, viene abitualmente costituita una società consortile 

giuridicamente distinta, alla quale è affidata la realizzazione comune della commessa. La 

società consortile è invitata a dotarsi di un autonomo Modello di prevenzione reati conforme 

al Dlgs 231/2001 e alle Linee Guida Ance, in quanto applicabili. In questo caso 

(raggruppamento orizzontale e società consortile), possono essere imputati alla responsabilità 

amministrativa della nostra azienda esclusivamente i reati di natura dolosa commessi 

nell’interesse o a vantaggio della stessa da parte del personale eventualmente distaccato 

presso la società consortile. Il personale distaccato presso le società consortili di 

realizzazione è comunque soggetto al completo rispetto del Codice Etico e del Modello di 

prevenzione reati della nostra azienda. 

29 Rev. 04 del 30/09/2011

9 Allegati 


9.1 Allegato “A”: identificazione nominativa o funzionale dei ruoli 

9.2 Allegato “B”: organigramma 

9.3 Allegato “C”: Codice Etico 

9.4 Allegato “D”: Sistema Disciplinare 

Parma, __________________ il Presidente del CdA 

30 Rev. 04 del 30/09/2011

Modello di Organizzazione e Gestione ex D.Lgs. 231/2001 - Bonatti

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