Testi 08 - La criminalità organizzata di stampo mafioso - Movimento ...

CONTRASTO AL REIMPIEGO DEI PATRIMONI DI ORIGINE MAFIOSA 195
quel denaro, dando così avvio alle conseguenti e necessarie fasi di
ripulitura ed integrazione.
La nascita e la diffusione dei certificati di deposito o di documenti
analoghi (garanzie bancarie, titoli di credito ecc.) che muovono dalle
piazze off-shore, per entrare nel sistema finanziario occidentale,
costituiscono dunque un evento sicuramente nuovo, complesso e di
estrema rilevanza.
Tali strumenti finanziari, tutti rientranti nel più ampio genus dei
“crediti di firma”, divengono, infatti, una sorta di succedaneo della
moneta legale e possono così utilizzarsi anche per il pagamento di
beni e/o servizi. Una volta emessi, possono essere ceduti, scontati o
prestati in garanzia e da compensazioni presso istituti di credito od
altro operatore.
Seguendo tale strategia, i capitali sporchi, esposti al rischio di
monitoraggio, rimangono immobili, al sicuro ed al “caldo” presso
piazze estere compiacenti, mentre al loro posto si muovono una vasta
gamma di crediti documentari in un vortice di triangolazioni, andando
così ad integrare la descritta seconda fase del camuffamento.
Ma quali tecniche utilizzerà un riciclatore, che disponga degli
strumenti finanziari in parola, per perfezionare la descritta terza fase
di integration e rendere quindi effettivo il potere d’acquisto dei crediti
documentari trattati?
Tra le tecniche più ricorrenti 224 , vi è senza dubbio quella del
cosiddetto “loan back” (o teoria dell’indebitamento), in sostanza un
prestito a se stessi, ufficializzato attraverso una regolare pratica di
finanziamento che offrirà una facciata di legalità alla disponibilità del
denaro.
In realtà, l’interessato, o un suo prestanome, conferirà all’istituto
erogatore le garanzie richieste, rappresentate appunto dagli strumenti
finanziari in esame, avendo quale obiettivo finale quello d’indebitarsi,
cioè di rappresentare la propria ricchezza come il provento di un
affidamento (mutuo, apertura di linee di credito, ecc.). È
comprensibile come, un “buon” riciclatore, presentandosi di fronte al
sistema bancario e rappresentando un determinato progetto
224 DONADIO G., Bilanci e prospettive della lotta al riciclaggio - Palermo 9 e 10 luglio 1998..,
Commissione parlamentare d’inchiesta sul fenomeno della mafia e delle altre associazioni criminali
similari, p.149 ss.