Testi 08 - La criminalità organizzata di stampo mafioso - Movimento ...

CONTRASTO AL REIMPIEGO DEI PATRIMONI DI ORIGINE MAFIOSA 191
tipo non criminale eliminato dalla competizione attraverso attentati,
estorsioni, esclusioni dai mercati e dagli appalti più redditizi” 221 ).
Da qui l’esigenza di sviluppare un attenta analisi delle
interconnessioni che sussistono tra la criminalità organizzata e la c.d.
“criminalità economica”, evidenziando in modo particolare quali
siano, anche alla luce dei riscontri operativi, le tecniche maggiormente
utilizzate.
Le numerose metodologie di riciclaggio, pur presentandosi assai
variegate, appaiono essere comunque riconducibili ad un’unica
matrice d’ispirazione: la necessità di “mascherare” sia la
provenienza illecita, sia la titolarità del denaro da riciclare.
Ecco dunque che, con riferimento ad un flusso finanziario di
matrice criminale, si potranno registrare congiuntamente:
operazioni idonee a dissimularne la titolarità, mediante
tecniche di interposizione personale, caratterizzate
dall’impiego di prestanome (c.d. “teste di legno”), strutture
societarie ovvero gestioni fiduciarie;
operazioni idonee a dissimularne la provenienza illecita (la c.d.
“opera di certificazione”), mediante l’attribuzione di una
fittizia causale economica.
5.1.1 Le interposizioni
Il più ordinario tipo di interposizione è rappresentato dal ricorso a
prestanome.
Questi ultimi, scelti tra persone che - in ragione del loro profilo
economico-sociale - offrono adeguate garanzie in termini di
insospettabilità, possono essere utilmente impiegati in vari tipi di
transazioni, quali:
operazioni bancarie tradizionali, come titolari di c/c, depositi,
libretti e titoli;
compensazioni bancarie, quali controparti in accreditamenti di
somme di denaro;
intestazione di quote societarie, immobili, attività commerciali;
221 BERRESI F., Mafia ed economia criminale, edizione EdUp, giugno 1999.