Testi 08 - La criminalità organizzata di stampo mafioso - Movimento ...

CAPITOLO V
CONTRASTO AL REIMPIEGO DEI PATRIMONI
DI ORIGINE MAFIOSA
Sommario: 1. Il riciclaggio di denaro: il contatto dell’economia mafiosa con il
mondo finanziario; 2. Il reato di riciclaggio nella legislazione nazionale ed
internazionale; 3. Le prospettive dell’antiriciclaggio nella Convenzione delle
Nazioni Unite contro la criminalità organizzata e la Direttiva CE n. 97/2001;
4. L’economia della “pulitura” dei capitali illeciti; 4.1 La centralità del reato di
riciclaggio; 5. Modalità classificate e tecniche sperimentate di riciclaggio; 5.1 I
metodi delle “interposizioni” e della “certificazione”; 5.2 La concezione
“trifasica” e la “teoria dell’indebitamento”; 6. Nuovi scenari del riciclaggio;
6.1 L’utilizzo dei “canali bancari informali”; 7. Connessioni fra riciclaggio ed
evasione fiscale.
1. IL RICICLAGGIO DI DENARO: IL CONTATTO DELL’ECONOMIA
MAFIOSA CON IL MONDO FINANZIARIO
“…Poiché le manovre finanziarie necessarie per riciclare il
denaro sporco non possono venire effettuate integralmente dalle
organizzazioni interessate - cui fanno difetto le competenze tecniche
necessarie -, il compito è affidato a esperti della finanza
internazionale, i cosiddetti “colletti bianchi”, che si pongono al
servizio della criminalità organizzata per trasferire capitali di origine
illecita verso paesi più ospitali, i ben noti “paradisi fiscali”. E’
sempre difficile individuare le tracce di operazioni del genere. Il
riciclaggio - che consiste in operazioni dirette a ripulire la ricchezza
dalla sua origine illegale - per essere combattuto efficacemente
richiederebbe armoniche legislazioni internazionali e una seria
collaborazione tra gli Stati interessati…”.
Giovanni Falcone in collaborazione con M. Padovani, Cose di
Cosa Nostra, Rizzoli, Milano, 1991, pag.138.
L’evoluzione del mercato dei capitali, veicolata attraverso il
fenomeno della globalizzazione, se da un lato ha prodotto effetti
benefici sull’intera economia mondiale, ha offerto nuove e sempre