relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2009

Derivati di copertura - voce 60
Composizione per tipologia di contratti e di attività sottostanti di pertinenza del gruppo bancario
Tassi di Valute e Titoli di Totale
Tipologia derivati/Attività sottostanti interesse oro capitale Crediti Altro 30/06/2009
A) Derivati quotati
1) Derivati finanziari – – – – – –
- Con scambio di capitale – – – – – –
- opzioni emesse – – – – – –
- altri derivati – – – – – –
- Senza scambio di capitale – – – – – –
- opzioni emesse – – – – – –
- altri derivati – – – – – –
2) Derivati creditizi – – – – – –
- Con scambio di capitale – – – – – –
- Senza scambio di capitale – – – – – –
Totale A – – – – – –
B) Derivati non quotati
1) Derivati finanziari 7.203 – – – – 7.203
- Con scambio di capitale – – – – – –
- opzioni emesse – – – – – –
- altri derivati – – – – – –
- Senza scambio di capitale 7.203 – – – – 7.203
- opzioni emesse – – – – – –
- altri derivati 7.203 – – – – 7.203
2) Derivati creditizi – – – – – –
- Con scambio di capitale – – – – – –
- Senza scambio di capitale – – – – – –
Totale B 7.203 – – – – 7.203
Totale (A+B) 30/06/2009 7.203 – – – – 7.203
Totale (A+B) 31/12/2008 5.050 – – – – 5.050
Nella tabella è riportato il fair value negativo pari a € 7,203 milioni degli strumenti finanziari derivati di copertura
del rischio di variazione dei tassi di interesse in relazione a finanziamenti a medio-lungo termine erogati dalla
controllata elvetica per un controvalore nominale di € 339,535 milioni.
Si evidenzia che il fair value di tali strumenti finanziari è stato determinato tramite attualizzazione dei flussi di
cassa attesi, utilizzando la curva dei tassi di interesse di mercato alla data di riferimento.
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Banca Popolare di Sondrio