relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2009

Derivati di copertura - voce 80
Composizione per tipologia di contratti e di attività sottostanti di pertinenza del gruppo bancario
Tassi di Valute e Titoli di Totale
Tipologia derivati/attività sottostanti interesse oro capitale Crediti Altro 30/06/2009
A) Quotati
1. Derivati finanziari: – – – – – –
Con scambio di capitale – – – – – –
- opzioni acquistate – – – – – –
- altri derivati – – – – – –
Senza scambio di capitale – – – – – –
- opzioni acquistate – – – – – –
- altri derivati – – – – – –
2. Derivati creditizi: – – – – – –
Con scambio di capitale – – – – – –
Senza scambio di capitale – – – – – –
Totale A – – – – – –
B) Non quotati
1. Derivati finanziari: 342 – – – – 342
Con scambio di capitale – – – – – –
- opzioni acquistate – – – – – –
- altri derivati – – – – – –
Senza scambio di capitale 342 – – – – 342
- opzioni acquistate – – – – – –
- altri derivati 342 – – – – 342
2. Derivati creditizi: – – – – – –
Con scambio di capitale – – – – – –
Senza scambio di capitale – – – – – –
Totale B 342 – – – – 342
Totale (A+B) 30/06/2009 342 – – – – 342
Totale (A+B) 31/12/2008 89 – – – – 89
Nella tabella è riportato il fair value positivo pari a € 0,342 milioni degli strumenti finanziari
derivati (Interest Rate Swap) di copertura del rischio di variazione dei tassi di interesse
in relazione a finanziamenti a medio-lungo termine erogati dalla controllata elvetica per un
controvalore nominale di € 339,535 milioni.
Si evidenzia che il fair value di tali strumenti finanziari è stato determinato tramite attualizzazione
dei flussi di cassa attesi, utilizzando la curva dei tassi di interesse di mercato
alla data di riferimento.
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Banca Popolare di Sondrio