Godišnje financijsko izvješće 2007 - Komunalni servis Rovinj

apporto finanziario
annuale 2007
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5.3. Ricavi e costi pianificati e realizzati nel 2007
• I ricavi complessivi realizzati nel 2007 ammontano a 35.664.405,35 kn il che corrisponde al
7,7% in più rispetto all’anno precedente e all’1,3% in più rispetto a quanto pianificato. Motivi
dell’aumento:
1. ricavi da servizi prestati a persone giuridiche e ad artigiani, che crescono al tasso del 6%,
2. ricavi da servizi prestati alla cittadinanza, che crescono al tasso del 10,31%,
3. crescita dei ricavi in base al sovvenzionamento della Città; è il risultato dell’aumento
dell’ammortamento dei mezzi cittadini che vengono coperti con i mezzi versati a titolo di
trasferimenti capitali, usati per il loro acquisto.
• nel 2007 si registra un calo alla voce “altri ricavi” rispetto al 2006, dovuto a quanto segue:
1. vendita di azioni nel 2006
2. evidente riduzione dei ricavi a titolo di mezzi finalizzati dal contributo per la canalizzazione,
per la manutenzione della rete pubblica di scarico, dovuta a causa del ritiro di un utente
(Valalta).
• L’alta percentuale dell’ammortamento nella struttura dei costi è il risultato degli investimenti
costanti. Durante il 2007 la Società ha cambiato la sua politica contabile, per quanto
concerne l’ammortamento e ciò è avvenuto il 15.5.2007 ed ha interessato solo il gruppo di
mezzi di trasporto - dal 45% al 25% e il gruppo di programmi per computer - dal 50% al 25%
annui. Il risultato di questo cambiamento si nota nella riduzione dell’importo dell’ammortamento
calcolato, di 817.551,87 kn.
• Gli utili di gestione registrano una caduta rispetto all’anno precedente e a quanto previsto
nel piano, perché c’è stata la cancellazione di un ingente credito di 703.488,06 kn. Nell’anno
oggetto del rapporto la Società non ha rivisto i prezzi dei suoi servizi.Se consideriamo tutto
quello che l’anno scorso ha contrassegnato la gestione del Servizio comunale, possiamo constatare
che la Società ha terminato con successo lo scorso anno finanziario.
In allegato al presente Rapporto si riporta anche un’analisi di gestione sociale completa. Un
risultato negativo è stato registrato nelle seguenti unità di lavoro e organizzative:
1. Pulizia aree pubbliche,
2. Asporto rifiuti,
3. Cimitero,
4. Cura del verde,
5. Muratori,
6. Discarica
I risultati delle rimanenti Unità di lavoro e organizzative pareggiano il suddetto risultato negativo.
Ribadiamo che la Società ha avuto risultati di gestione positivi e che gli unici elementi per
comprovarne e valutarne i risultati sono il bilancio e il conto economico della Società, visti
come insieme unico. Le analisi suddivise per singole unità di lavoro fungono da semplici indici
di determinati trend, importanti per osservare la gestione globale.
rispetta la vita.