bahagian i aktiviti jabatan/agensi - Jabatan Audit Negara

More documents

Recommendations

Info

ini setelah ditolak kos perolehan tanah sejumlah RM27,661 dan bangunan sejumlah RM0.10 juta. Semakan Audit mendapati proses penjualan ini adalah mematuhi peraturan yang ditetapkan. ii) Jualan Tanah Lot PT 108, Seksyen 19, Jalan Hamzah - JKPH telah meluluskan penjualan 4 unit kedai 4 tingkat di atas Lot PT 108, Seksyen 19, Jalan Hamzah untuk dijual secara tender dengan harga sejumlah RM3.45 juta. Bangunan ini telah siap pembinaannya pada awal tahun 2006 dengan kos kontrak sejumlah RM1.71 juta dan kos perolehan tanah sejumlah RM82,746. Hasil penjualan ini Majlis telah mendapat keuntungan sejumlah RM1.65 juta iaitu setelah ditolak semua kos perolehan tanah dan bangunan. Pembeli telah menjelaskan kesemua bayaran pada akhir tahun 2006. Semakan Audit mendapati proses penjualan aset ini mematuhi peraturan yang ditetapkan. iii) Tanah Yang Diambil Balik Oleh Kerajaan - Tanah dan kiosk Majlis di Lot 338, Seksyen 14, Jalan Sultan Yahya telah diambil balik oleh kerajaan untuk projek pelebaran jalan bagi pembinaan Jambatan Sultan Yahya Petra Kedua. Nilai pampasan diterima oleh Majlis pada awal tahun 2008 sejumlah RM84,104 dengan ini Majlis mendapat lebihan sejumlah RM26,648 setelah ditolak kos perolehan tanah sejumlah RM27,980 dan kiosk sejumlah RM29,476. Pada pendapat Audit, proses penjualan tanah dan bangunan telah dilaksanakan dengan teratur dan Majlis telah mendapat pulangan sejumlah RM1.85 juta. b) Pelupusan Meter Letak Kereta Meter yang dipasang di kawasan petak letak kereta adalah tidak terkawal dan terdedah kepada kecurian dan sabotaj oleh pihak yang tidak bertanggungjawab. Bahagian Letak Kereta ada membuat rondaan mengawasi meter tersebut pada waktu bekerja. Bahagian Letak Kereta telah melaporkan kes kehilangan dan kebakaran meter ini kepada JKPH pada setiap bulan. Semakan Audit mendapati kes kehilangan dan kebakaran semenjak tahun 2006 hingga 2008 adalah sebanyak 53 unit meter melibatkan kos sejumlah RM87,080 telah dibuat laporan kehilangan. Bagaimanapun, tindakan melupuskannya dalam rekod dan penyata kewangan belum dibuat. Bilangan meter tersebut seperti di Jadual 4.13. 53 53
Jadual 4.13 Kedudukan Bilangan Dan Kos Perolehan Meter Yang Terbakar Dan Hilang Jumlah Kos Jumlah Tahun Kes Disebabkan Oleh Bil. Unit Meter Perolehan Setiap Satu Kos Terlibat (RM) (RM) 2006 Kecurian Sebagaimana Dilaporkan Kepada Polis 2 1,100 hingga 1,245 4,690 2007 Kebakaran Bangunan Berhampiran 19 1,650 31,350 2007 Kecurian Sebagaimana Dilaporkan Kepada Polis 2 1,650 3,300 2008 Kebakaran Bangunan Berhampiran 19 1,650 31,350 2008 Kecurian Sebagaimana Dilaporkan Kepada Polis 11 1,245 hingga 1,915 16,390 Jumlah 53 87,080 Sumber: Rekod Bahagian Letak Kereta Majlis Pada pendapat Audit, tindakan melupuskan meter hendaklah dibuat dengan segera oleh Jawatankuasa berkenaan. 4.6 PEMANTAUAN 4.6.1 Kaedah pemantauan aset adalah melalui pemeriksaan fizikal dan mesyuarat bulanan oleh JKPH dan Jawatankuasa yang dilantik olehnya. Perkara yang dilaporkan dan diputuskan dalam mesyuarat tersebut hendaklah diambil tindakan segera oleh Jabatan atau Bahagian berkenaan. Semakan Audit mendapati kaedah pemantauan yang dibuat adalah tidak berkesan kerana lawatan fizikal tidak dibuat oleh JKPH terhadap perkara berbangkit seperti berikut: a) Pembinaan bangunan Pasar Pauh Panji di atas tanah milik. b) Sewa rumah kedai di Kedai Buluh tidak dikutip semenjak tiga tahun. c) Gerai Medan Selera di Padang Tembak belum ditetapkan sewa dan belum dikutip walaupun penyewa telah memulakan perniagaan pada November 2008. 4.6.2 Semakan Audit terhadap 880 fail atau 40.4% daripada 2,179 fail penyewa di Bahagian Pengurusan Harta mendapati sebanyak 683 penyewa tidak disediakan surat perjanjian dan 146 penyewa perjanjian tamat tempoh dan tidak diperbaharui. Bagaimanapun, perkara ini tidak dilaporkan kepada JKPH supaya tindakan selanjutnya dapat diambil kerana tanpa perjanjian tindakan memungut tunggakan tidak dapat dilakukan dengan berkesan. Pada pendapat Audit, pemantauan terhadap aset Majlis masih kurang memuaskan kerana Jawatankuasa dan Jabatan di bawahnya tidak mengambil tindakan segera terhadap keputusan yang dibuat oleh JKPH. 54 54
Page 1 and 2:
LAPORAN KETUA AUDIT NEGARA TAHUN 20
Page 3 and 4:
KANDUNGAN
Page 5 and 6:
KAtA peNDAhUlUAN
Page 7 and 8:
Syarikat Kompleks Perkayuan Kelanta
Page 9 and 10:
iNti sAri lAporAN
Page 11 and 12:
500 ha, Laporan Kesan Alam Sekitar
Page 13 and 14: ahagian i aktiviti jabatan/agensi
Page 15 and 16: PEJABAT PERBENDAHARAAN NEGERI KELAN
Page 17 and 18: c) Persediaan Kerajaan Negeri Ke Er
Page 19 and 20: - Kata laluan yang disimpan dalam p
Page 21 and 22: • Jejak Audit - Polisi dan Standa
Page 23 and 24: • Fungsi butang sedia, semak dan
Page 25 and 26: iii) iii) Kawalan Kawalan Output Ou
Page 27 and 28: Pada pendapat Audit, pengurusan per
Page 29 and 30: 2.5.3 Pengurusan Pembangunan Dan Pe
Page 31 and 32: Jadual 2.9 Peralatan Komputer Yang
Page 33 and 34: ) Penyediaan Penyata Kewangan Antar
Page 35 and 36: JABATAN PERHUTANAN NEGERI KELANTAN
Page 37 and 38: a) Hutan pengeluaran kayu di bawah
Page 39 and 40: menyebabkan lumpur dari matau terse
Page 41 and 42: Penggunaan Logfisher dijangka membe
Page 43 and 44: Pada pendapat Audit, HSK di tanah t
Page 45 and 46: Pada pendapat Audit, pemantauan ole
Page 47 and 48: Jadual 3.6 Kawasan Yang Dicadangkan
Page 49 and 50: MAJLIS PERBANDARAN KOTA BHARU - BAN
Page 51 and 52: Pada pendapat Audit, Majlis telah m
Page 53 and 54: Jadual 4.4 Kedudukan Kemajuan Proje
Page 55 and 56: ii) Sumber Pembiayaan SME Bank - Ba
Page 57 and 58: d) d) Perolehan Perabot, Kelengkapa
Page 59 and 60: Bagaimanapun, semakan Audit mendapa
Page 61 and 62: Jadual 4.10 Kedudukan Perjawatan Ba
Page 63: Foto 4.9 Stor Setelah Dinaik Taraf
Page 67 and 68: 5. PENGURUSAN KUALITI AIR MINUM 5.1
Page 69 and 70: Lokasi kedudukan LRA yang dipilih a
Page 71 and 72: dan pemantauan dapat dilaksanakan s
Page 73 and 74: Foto 5.1 Aktiviti Menyedut Pasir Di
Page 75 and 76: Berdasarkan Laporan Tahunan Program
Page 77 and 78: Sumber: Jabatan Audit Negara Tarikh
Page 79 and 80: mengelakkan memasuki tangki imbanga
Page 81 and 82: Foto 5.9 Alur Muka SSauk Tidak Bert
Page 83 and 84: KMAM yang menerangkan dengan terper
Page 85 and 86: sekali. Semakan Audit terhadap tang
Page 87 and 88: Foto 5.19 Keadaan Di Dasar Tangki I
Page 89 and 90: Selain itu, lawatan Audit ke end po
Page 91 and 92: Mengikut laporan KKM, banyak stesen
Page 93 and 94: menyebabkan air yang dibekalkan kep
Page 95 and 96: Jadual 5.14 Kedudukan Kualiti Air T
Page 97 and 98: utiran yang direkodkan ialah bil. a
Page 99 and 100: Pada pendapat Audit, pelaksanaan te
Page 101 and 102: a) Pihak Berkuasa Negeri perlu meny
Page 103 and 104: 6. PENDAHULUAN Seksyen 5(1)(d) Akta
Page 105 and 106: Jadual 7.1 Perubahan Kedudukan Item
Page 107 and 108: d) d) Analisis Nisbah i) i) Nisbah
Page 109 and 110: ii) Nisbah Kestabilan - Nisbah kest
Page 111 and 112: Sumber: Jabatan Audit Negara Tarikh
Page 113 and 114: perisian Logging Management Systems
Page 115 and 116:
76% hingga 91% daripada jumlah huta
Page 117 and 118:
mengklasifikasi perbelanjaan overhe
Page 119 and 120:
i) Dua kontraktor yang terlibat dal
Page 121 and 122:
syarikat atau Badan Berkanun berken
Page 123 and 124:
ahagian iii perkara am
Page 125 and 126:
No. Perenggan DATA SPTB 6.2.5(a) 6.
Page 127 and 128:
No. Perenggan Isu-Isu Laporan Audit
Page 129 and 130:
No. Perenggan Isu-Isu Laporan Audit
Page 131 and 132:
penutup
show all

bahagian i aktiviti jabatan/agensi - Jabatan Audit Negara

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?