negeri perlis - Jabatan Audit Negara

More documents

Recommendations

Info

Pejabat/JabatanJPVNo.PendaftaranKenderaanRC 2499RB 7744RC 9422Jadual 5.4Penggunaan Minyak KenderaanPenggunaanJenisMinyak YangKenderaanDicadangkanMitsubishiPajeroPajeroWagonMitsubishiPajeroPetrolMinyakYangDibeliDieselKekerapanTahunBil.Kekerapan2008 12007 12006 12005 1Petrol Diesel 2008 2PetrolDiesel2009 112008 142007 122006 212005 13RC 5838MitsubishiPajeroPetrol Diesel 2007 6PertanianRB 9797Mitsubishi2008 15Diesel PetrolPajero2006 1RD 2727Toyota2008 1Diesel PetrolCoaster2006 1RF 3366MercedesBenz E230Petrol Diesel 2008 6SUKProtonRF 393 Perdana 2.0 Petrol Diesel 2009 2V6 (A)Sumber: Unit Protokol SUK Perlis, Jabatan Perkhidmatan Veterinar dan Jabatan PertanianPembelian minyak berbeza daripada yang disyorkan kerana kad digunakan untuk pengisianminyak kenderaan lain. Ketiadaan kad inden minyak bagi setiap kenderaan menyukarkanJabatan membuat penyelenggaraan dan pemantauan terhadap jenis serta jumlah minyakyang dibeli.Maklum balas yang diterima daripada Jabatan Pertanian menjelaskan bahawa kad minyakini dahulunya telah digunakan untuk dua buah kenderaan milik Persekutuan yang tidakdigunakan lagi dan Jabatan Pertanian mengambil inisiatif menggunakan kad tersebut untukkenderaan lain.5.4.2.2 Penggunaan Kad Induk Bagi Pembelian Minyak KenderaanPekeliling Perbendaharaan Bil. 6 Tahun 1999 membenarkan Pegawai Kenderaanmendapatkan kad inden khas (kad induk) untuk digunakan dalam keadaan kecemasanmembeli minyak petrol/diesel, minyak pelincir, air bateri dan lain-lain keperluan kenderaan.Semakan Audit mendapati tujuh buah kenderaan JPV mempunyai kad inden minyak,manakala dua buah kenderaan iaitu sebuah lori dan sebuah van tidak mempunyai kad indenminyak. Semua kenderaan JPV, kecuali kenderaan bernombor RC 2488 dan RC 9422menggunakan kad inden khas. Ia berlaku disebabkan Jabatan tidak memperbaharui limakad inden minyak yang telah tamat tempoh penggunaannya. Kegagalan Jabatanmemperbaharui kad inden minyak menyebabkan kesukaran mengetahui penggunaanminyak bagi setiap kenderaan milik Jabatan.65
Maklum balas yang diterima daripada JPV menjelaskan bahawa Kad Inden Induk kinidigunakan pada waktu-waktu tertentu sahaja.Pada pendapat Audit, kawalan terhadap pembelian minyak oleh JPV, Pertanian danSUK adalah tidak memuaskan kerana berlaku perkongsian kad inden minyak.5.4.3 Penyelenggaraan Rekod Dan Daftar5.4.3.1 Daftar Pergerakan Kad Inden Minyak Tidak Lengkap Dan Kemas KiniPekeliling Perbendaharaan Bil. 6 Tahun 1999 menghendaki Buku Daftar Pergerakan KadInden Minyak (Daftar) diselenggarakan sebagai rekod kawalan. Daftar ini hendaklahdikemaskinikan dan disemak oleh Ketua Jabatan atau pegawai yang diberi kuasa darisemasa ke semasa.Semakan Audit terhadap Daftar mendapati kelemahan terhadap pengurusan Kad IndenMinyak bagi SUK, JKR dan JPV adalah kerana Daftar tidak diselengarakan dan Daftar yangdiselengarakan tidak lengkap dan kemas kini bagi tempoh 2005 hingga 2009. Maklumatpenyelenggaraan Daftar Pergerakan Kad Inden Minyak seperti di Jadual 5.5.Jadual 5.5Penyelenggaraan Daftar Pergerakan Kad Inden MinyakBil. Pejabat/JabatanPenyelenggaraan DaftarJumlahKadYaTidakLengkap Tidak Lengkap1. SUK 15 4 - 112. JKR 2 - 2 -3. JPV 7 - - 7Sumber: Unit Protokol, SUK, Jabatan Kerja Raya dan Jabatan Perkhidmatan VeterinarMaklum balas yang diterima daripada SUK, JKR dan JPV menjelaskan bahawa tindakanmenyelenggara Daftar Pergerakan Kad Inden Minyak telah diambil oleh pegawai berkenaan.5.4.3.2 Penyelenggaraan Buku Log Tidak Lengkap Dan Kemas kiniPekeliling Perbendaharaan Bil. 2 Tahun 1980 menghendaki Buku Log diselenggarakandengan lengkap, teratur dan kemas kini. Menjadi tanggungjawab Pegawai Pengangkutanmemastikan Buku Log disediakan bagi semua kenderaan di bawah jagaannya. Buku Loghendaklah direkodkan dengan butiran dan maksud perjalanan, penggunaan bahan api danpenyenggaraan kenderaan dengan kemas kini.Semakan Audit terhadap penyelenggaraan Buku Log yang dikemukakan mendapati perkaraseperti di Jadual 5.6.66
Page 2:
LAPORANKETUA AUDIT NEGARAAKTIVITI J
Page 6:
KANDUNGANPERKARAKATA PENDAHULUANINT
Page 10 and 11:
KATA PENDAHULUAN1. Perkara 106 dan
Page 12:
INTISARI LAPORAN
Page 15 and 16:
3. Jabatan Kerja Raya, Jabatan Pemb
Page 17 and 18:
xiv
Page 20 and 21:
BAHAGIAN IAKTIVITI JABATAN/AGENSI1.
Page 22 and 23:
agi mendapatkan maklumat yang lebih
Page 25 and 26:
Foto 2.8Dewan Makan Tidak Digunakan
Page 27 and 28:
untuk menjadikan Wang Kelian sebaga
Page 29 and 30:
2.4.2 PenyenggaraanPenyenggaraan me
Page 31 and 32: sejauh 400 meter. Penyenggaraan sec
Page 33 and 34: Semakan Audit mendapati Tasik Meran
Page 35 and 36: Foto 2.24Tiga Buah Buku Taman Neger
Page 39 and 40: Foto 2.39Pokok Tectaria Shahidanien
Page 44: Foto 3.5Tong RORO Yang PenuhDan Sis
Page 48 and 49: Foto 3.15Rumput Yang DipotongMasuk
Page 50 and 51: kepentingan (conflict of interest)
Page 52 and 53: 3.4.6.2 Kelulusan Pembinaan Loji Ra
Page 54 and 55: Jadual 3.1Keputusan Ujian Sampel Ai
Page 56 and 57: Foto 3.23Scavenger Sedang Menjalank
Page 58 and 59: JABATAN KERJA RAYA NEGERI, JABATAN
Page 60 and 61: 4.4.1 Bangunan Siap Tidak Digunakan
Page 62 and 63: Pemeriksaan Audit mendapati susur t
Page 64 and 65: Pada pendapat Audit, pembaikan terh
Page 66 and 67: Foto 4.11Keretakan Pada Pertemuan D
Page 68 and 69: Maklum balas yang diterima daripada
Page 70 and 71: Foto 4.17Papan Agihan Elektrik Tida
Page 72 and 73: 4.4.6 Pengurusan Kontrak Tidak Memu
Page 74 and 75: Semakan Audit mendapati Kontraktor
Page 76 and 77: eberapa spesifikasi projek tidak di
Page 78 and 79: 5.3 SKOP DAN KAEDAH PENGAUDITANPeng
Page 80 and 81: Analisis Audit di SUK mendapati min
Page 84 and 85: Jadual 5.6Pematuhan Terhadap Penyel
Page 86 and 87: 5.4.3.6 Rekod Perakuan/Pengesahan K
Page 88 and 89: Semakan Audit di JKR mendapati sebu
Page 90 and 91: Semakan Audit mendapati SUK telah m
Page 92: BAHAGIAN IIPENGURUSAN SYARIKAT KERA
Page 95 and 96: 7.2 OBJEKTIF PENGAUDITANObjektif pe
Page 97 and 98: prestasi kewangan syarikat, asas pe
Page 99 and 100: a) Nisbah Semasa - Pada tahun 2006,
Page 101 and 102: a) Pemilihan Sub-Kontraktor Secara
Page 103 and 104: 7.4.4 Tadbir Urus KorporatTadbir Ur
Page 105 and 106: Pada pendapat Audit, kegagalan Ahli
Page 107 and 108: Pada pendapat Audit peraturan berhu
Page 109 and 110: Semakan Audit mendapati Penyata Pen
Page 111 and 112: Bil.Jadual 7.5Pembayaran Bonus Dan
Page 113 and 114: 7.4.6.3 Penetapan Dasar Dan Polisi
Page 115 and 116: 8.3 SKOP DAN KAEDAH PENGAUDITANSkop
Page 117 and 118: Mesyuarat Kemajuan Projek dengan Ko
Page 119 and 120: Semakan Audit terhadap perancangan
Page 121 and 122: Kod Tadbir Urus Korporat Malaysia 2
Page 123 and 124: Berdasarkan teguran Audit, perkara
Page 125 and 126: 8.6.1.5 Setiausaha SyarikatSeksyen
Page 127 and 128: Jadual 8.1Pendapatan SyarikatBagi T
Page 129 and 130: ♦ Cadangan bayaran bonus perlu me
Page 131 and 132: Bil. Senarai AsetHarga Belian Nilai
Page 133 and 134:
tatatertib dan juga keselamatan. Sy
Page 135 and 136:
Semakan Audit mendapati, UAD telah
Page 137 and 138:
120
Page 139 and 140:
122
Page 141 and 142:
No.PerengganIsu-isuLaporan Audit2.5
Page 143 and 144:
No.PerengganIsu-isuLaporan Audit4.6
Page 145 and 146:
No.Perenggan5.5.1.2(c)Isu-isuLapora
Page 147 and 148:
130
Page 149 and 150:
132
Page 151 and 152:
134
Page 153:
136
show all

negeri perlis - Jabatan Audit Negara

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?