BAB 5 - Login Portal PPUM

BAB 5: PENGURUSAN BAJET5.1 Kenyataan DasarMenyediakan belanjawan bagi keperluan yang dirancang dengan cekap danberkesan.5.2 TafsiranBajet bermaksud satu penyataan hasil dan perbelanjaan bagi masa hadapanyang digunakan sebagai alat perancangan dan pengurusan sumber-sumberuntuk memenuhi objektif PPUM.Belanja Mengurus bermaksud perbelanjaan bagi aktiviti-aktiviti seharianyang berulang dan berterusan atau boleh juga disebut sebagai perbelanjaanpenggunaan.Belanja Pembangunan bermaksud perbelanjaan modal yang biasanya tidakberulang dan merupakan perbelanjaan yang mempunyai keluasan yangberfaedah dalam jangka panjang.Dasar Sedia Ada bermaksud semua program/aktiviti yang dijalankan padatahun semasa (kecuali One-off) yang telah mendapat kelulusan pihakberkuasa.Dasar Baru bermaksud program/aktiviti baru termasuk tambahan,sambungan atau perluasan kepada dasar sedia ada.One-off bermaksud perbelanjaan yang tidak berulang dalam tahun semasadan tahun-tahun yang berikutnya.Batas Perbelanjaan bermaksud satu jumlah peruntukan wang ditetapkan diperingkat permulaan proses bajet tahunan sebagai peruntukan bagi PTj untuk

membiayai dasar sedia ada bagi tahun berkenaan. Jumlah ini tidak bolehdilampaui semasa mengemukakan cadangan perbelanjaan bagi dasar sediaada.Varian bermaksud satu tahap yang dipersetujui petunjuk prestasi. Tahap iniboleh dinyatakan dalam bentuk peratusan atau nilai mutlak sebenar.Penjimatan bermaksud Dasar Sedia Ada yang dicadangkan untukdimansuhkan, dikecilkan atau diganti dengan yang lain disebabkan melebihitempohnya atau telah mencapai objektifnya atau tidak lagi sesuai dengankeadaan semasa dan dasar kerajaan.Laporan Pengecualian bermaksud laporan bagi tujuan memberi penjelasanterhadap petunjuk-petunjuk (kewangan dan bukan kewangan) yang manapencapaian input/outputnya adalah didapati terkeluar daripada kadar varianyang dipersetujui di dalam perjanjian program.Perjanjian Program bermaksud suatu persetujuan di antara PTj/Unit dan PTjSumber Kewangan mengenai input yang akan digunakan, output dan impakyang hendak dicapai untuk setiap aktiviti yang dikenalpasti.Spesifikasi Output bermaksud penjelasan mengenai output terakhir sesuatuaktiviti iaitu dari segi barangan yang dihasilkan dan/atau perkhidmatan yangdiberikan oleh aktiviti berkenaan. Output tersebut dapat dilihat dari segikualiti, kuantiti, ketepatan masa dan kos.Petunjuk Impak bermaksud petunjuk-petunjuk yang memberi gambarantentang:i) Pencapaian objektif sesuatu program/aktiviti; danii) Perubahan terhadap masalah yang diatasi atau keperluan yangdipenuhi oleh sesuatu program/aktiviti.

Threshold bermaksud sesuatu nilai yang ditetapkan oleh perbendaharaanbagi sesuatu agensi yang mana nilai tersebut digunakan sebagai ukuranuntuk menentukan jumlah peruntukan tambahan yang wajar diluluskan olehperbendaharaan di dalam menimbangkan sesuatu cadangan Dasar Baruatau One-off. Bagi Dasar Baru atau One-off yang nilainya melampaui parasThreshold, peruntukan tambahan akan hanya dipertimbangkan bagi setakatnilai yang melebihi Threshold agensi berkenaan.5.3 Skop5.3.1 Belanja MengurusPerbelanjaan aktiviti-aktiviti Dasar Sedia Ada, Dasar Baru dan One-offbagi tempoh dua (2) tahun sekali bagi program pengurusan, klinikal,sokongan klinikal dan sokongan bukan klinikal.Belanja Mengurus disediakan untuk tujuan operasi harian PPUM.Tempoh sah laku peruntukan mengurus adalah untuk satu (1) tahunkewangan bermula dari Januari hingga Disember.i) Belanja Mengurus disediakan setiap dua (2) tahun sekali.ii)Ketua PTj hendaklah merancang keperluan belanja mengurus18 bulan sebelum sesuatu tahun kewangan.iii)Perancangan ini hendaklah mengambil kira keperluan.a. Tenaga manusia.b. Perkakasan aktiviti.c. Aktiviti -aktiviti baru.iv)Peruntukan Belanja Mengurus melibatkan anggaran untuk DasarSedia Ada, Dasar Baru dan One-off.

v) Bagi belanja Dasar Sedia Ada, Batas Perbelanjaan telahditetapkan bagi PTj dan permohonan tidak boleh melebihi jumlahyang ditetapkan.vi)Permohonan Dasar Baru dan One-off untuk perluasan aktivitidan aktiviti baru hendaklah dibuat berasingan.5.3.2 Belanja PembangunanPerbelanjaan modal projek-projek di bawah Rancangan Malaysia bagitempoh lima (5) tahun yang telah diluluskan oleh Unit PerancanganEkonomi.5.3.3 PerjawatanKeperluan tenaga manusia bagi Dasar Baru ke atas programpengurusan, klinikal, sokongan klinikal dan sokongan bukan klinikalbagi tempoh dua (2) tahun sekali.5.4 Kuasa dan TanggungjawabPegawai Pengawal adalah bertanggungjawab dalam penyediaan bajetPPUM.5.5 Prosedur5.5.1 PermohonanKetua PTj perlu mengemukakan permohonan bajet mengurus melaluiperjanjian program yang merangkumi Dasar Sedia Ada, Dasar Barudan One-off. Ketua PTj juga perlu mengemukakan keperluanperuntukan tahunan Belanja Pembangunan yang telah diluluskan dibawah Rancangan Malaysia

5.5.2 Semakan JPKAKesemua permohonan akan disemak dan dibentangkan kepada JPKAsebelum dikemukakan ke agensi pusat untuk kelulusan peruntukan.5.5.3 Pemeriksaan BajetSetelah cadangan bajet dwitahunan dikemukakan kepada agensipusat, satu mesyuarat diadakan di antara agensi pusat dan PPUMbagi membincangkan perkara-perkara berkaitan cadangan bajet yangtelah dikemukakan.5.5.4 Agihan PeruntukanSelepas pihak agensi pusat meluluskan peruntukan, LembagaPengurus akan dimaklumkan sebelum peruntukan diagihkan kepadasemua PTj.5.5.5 Pemantauan BajetPegawai Kewangan hendaklah memantau bajet dan mengemukakanlaporan kewangan dan laporan suku tahun kepada LembagaPengurus dan agensi pusat untuk makluman.5.5.6 Peruntukan tambahan sedia ada dan Permohonan peruntukan baruPeruntukan tambahan sedia ada dan permohonan peruntukan baruboleh dipertimbangkan oleh JPKA dengan mengemukakan justifikasiyang kukuh.5.5.7 Pindahan PeruntukanPegawai Pengawal diberi kuasa untuk membuat pindah peruntukanPerbelanjaan Mengurus seperti berikut:

a) Pindah peruntukan di antara Objek Am di dalam Aktiviti yangsamab) Pindah peruntukan di antara Aktiviti di dalam Program yangsamac) Pindah peruntukan di antara Programd) Objek Am 10000Pegawai Pengawal tidak dibenarkan membuat pindahperuntukan daripada Objek Am 10000 kepada Objek Am lainkecuali mendapat kelulusan Lembaga Pengurus bagimemastikan peruntukan emolumen tahunan tidak terjejas.e) Dasar Baru Atau One-offPegawai Pengawal tidak dibenarkan membuat pindahperuntukan yang melibatkan Dasar Baru atau One-off kecualimendapat kelulusan JPKA.5.5.8 Laporan PengecualianPegawai Pengawal hendaklah mengemukakan Laporan Pengecualiankepada agensi pusat sekiranya pencapaian output terlebih atauterkurang dari varian yang dipersetujui.