Untitled - Jabatan Audit Negara
Untitled - Jabatan Audit Negara
Untitled - Jabatan Audit Negara
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
No.<br />
Perenggan<br />
Isu-Isu Laporan <strong>Audit</strong><br />
sehingga akhir tahun<br />
2006 adalah<br />
dianggarkan<br />
berjumlah RM45,480.<br />
Kedudukan Masa Kini<br />
Laporan <strong>Audit</strong> Setakat 1<br />
April 2008<br />
terhadap perkara<br />
tersebut.<br />
21.4 PENGURUSAN AKAUN AMANAH/DEPOSIT<br />
• Daftar Deposit<br />
diselenggara dengan<br />
lengkap dan kemas<br />
kini.<br />
• Deposit yang tidak<br />
dituntut (Tidak<br />
diperlukan lagi)<br />
melebihi 12 bulan<br />
belum diwartakan.<br />
Baki pendahuluan diri<br />
belum diselesaikan.<br />
• Baki pendahuluan diri<br />
belum diselesaikan.<br />
• Rekod Pendahuluan<br />
Diri diselenggara<br />
dengan lengkap dan<br />
kemas kini.<br />
• Daftar pinjaman<br />
kenderaan dan<br />
komputer tidak kemas<br />
kini.<br />
• Tindakan untuk<br />
mengemas kini daftar<br />
telah diambil.<br />
• Tindakan telah diambil<br />
untuk mengkreditkannya<br />
kepada akaun hasil.<br />
• 3 daripada 16 kes<br />
pendahuluan diri<br />
• telah dapat dikutip<br />
semula manakala<br />
bakinya pihak <strong>Jabatan</strong><br />
masih mencari dokumen<br />
yang berkaitan termasuk<br />
di Bendahari Negeri<br />
untuk maksud<br />
menyelesaikannya.<br />
• Tindakan untuk<br />
mengemas kini rekod<br />
telah diambil.<br />
• Tindakan untuk<br />
mengemas kini daftar<br />
telah diambil.<br />
Ulasan <strong>Audit</strong><br />
Tindakan diambil<br />
adalah memuaskan.<br />
Bagaimanapun,<br />
tindakan bagi<br />
mengutip<br />
pendahuluan diri<br />
perlu disegerakan.<br />
21.5 PENGURUSAN ASET<br />
• Pemeriksaan fizikal<br />
tidak dijalankan<br />
terhadap harta modal<br />
dan inventori.<br />
• Aset tidak<br />
mempunyai tanda<br />
pengenalan “Hak<br />
Milik Kerajaan”.<br />
• Aset tidak<br />
mempunyai nombor<br />
siri pendaftaran.<br />
• Verifikasi stok tidak<br />
dijalankan.<br />
• Buku Log kenderaan<br />
tidak kemas kini.<br />
Semua perkara yang<br />
dibangkitkan dalam<br />
pengurusan aset telah<br />
diambil tindakan untuk<br />
kemas kini.<br />
Tindakan diambil<br />
adalah memuaskan.<br />
87