Untitled - Jabatan Audit Negara

More documents

Recommendations

Info

No. Perenggan Isu-Isu Laporan Audit • Pemeriksaan fizikal tidak dijalankan terhadap harta modal dan inventori. • Aset tidak mempunyai tanda pengenalan ‘Hak Milik Kerajaan’. • Aset tidak mempunyai nombor siri pendaftaran. • Verifikasi stok tidak dijalankan mengikut tempoh yang ditetapkan. 7. JABATAN PERKHIDMATAN KEBAJIKAN AM 21.1 KAWALAN PENGURUSAN • Senarai tugas tidak ditandatangan oleh Pegawai Penyelia. • Jawatankuasa Pengurusan Kewangan Dan Akaun tidak bermesyuarat mengikut tempoh yang ditetapkan. 21.2 KAWALAN HASIL • Notis mengenai keperluan meminta resit tidak dipamerkan. • Pemeriksaan mengejut terhadap wang dan barang berharga tidak dilaksanakan. 21.3 KAWALAN PERBELANJAAN • Buku Vot tidak disemak oleh pegawai penyelia. • 13 orang penerima daripada 68 sampel di Kota Belud dan 7 penerima daripada 57 sampel di Keningau yang dipilih telah disahkan meninggal dunia oleh Jabatan Pendaftaran Negara antara tahun 2000 hingga 2006. Jumlah wang yang telah dibayar kepada penerima yang telah meninggal dunia Kedudukan Masa Kini Laporan Audit Setakat 1 April 2008 • Pemeriksaan fizikal telah dijalankan terhadap harta modal dan inventori. • Aset telah dilabel tanda pengenalan ‘Hak Milik Kerajaan’. • Aset telah diberi nombor siri pendaftaran. • Verifikasi stok telah dijalankan mengikut tempoh yang ditetapkan. • Senarai tugas telah ditandatangan dan dikemas kini. • Tindakan telah diambil memastikan Jawatankuasa ini bermesyuarat mengikut tempoh yang ditetapkan. • Tindakan untuk mempamerkan notis sudah diambil • Jabatan telah mengambil tindakan untuk melaksanakan pemeriksaan mengejut. • Tindakan telah pun diambil untuk memastikan Buku Vot disemak dan ditandatangani. • Jabatan telah menubuhkan Jawatankuasa Petugas Khas untuk menjalankan lawatan pemeriksaan. Tindakan telah diambil untuk mengeluarkan nama penerima yang telah meninggal dunia daripada senarai penerima. Bagaimanapun belum ada tindakan diambil terhadap pegawai yang bertanggungjawab Ulasan Audit Tindakan diambil adalah memuaskan. Tindakan diambil adalah memuaskan. Tindakan sewajarnya hendaklah diambil terhadap pegawai yang bertanggungjawab. 86
No. Perenggan Isu-Isu Laporan Audit sehingga akhir tahun 2006 adalah dianggarkan berjumlah RM45,480. Kedudukan Masa Kini Laporan Audit Setakat 1 April 2008 terhadap perkara tersebut. 21.4 PENGURUSAN AKAUN AMANAH/DEPOSIT • Daftar Deposit diselenggara dengan lengkap dan kemas kini. • Deposit yang tidak dituntut (Tidak diperlukan lagi) melebihi 12 bulan belum diwartakan. Baki pendahuluan diri belum diselesaikan. • Baki pendahuluan diri belum diselesaikan. • Rekod Pendahuluan Diri diselenggara dengan lengkap dan kemas kini. • Daftar pinjaman kenderaan dan komputer tidak kemas kini. • Tindakan untuk mengemas kini daftar telah diambil. • Tindakan telah diambil untuk mengkreditkannya kepada akaun hasil. • 3 daripada 16 kes pendahuluan diri • telah dapat dikutip semula manakala bakinya pihak Jabatan masih mencari dokumen yang berkaitan termasuk di Bendahari Negeri untuk maksud menyelesaikannya. • Tindakan untuk mengemas kini rekod telah diambil. • Tindakan untuk mengemas kini daftar telah diambil. Ulasan Audit Tindakan diambil adalah memuaskan. Bagaimanapun, tindakan bagi mengutip pendahuluan diri perlu disegerakan. 21.5 PENGURUSAN ASET • Pemeriksaan fizikal tidak dijalankan terhadap harta modal dan inventori. • Aset tidak mempunyai tanda pengenalan “Hak Milik Kerajaan”. • Aset tidak mempunyai nombor siri pendaftaran. • Verifikasi stok tidak dijalankan. • Buku Log kenderaan tidak kemas kini. Semua perkara yang dibangkitkan dalam pengurusan aset telah diambil tindakan untuk kemas kini. Tindakan diambil adalah memuaskan. 87
Page 2 and 3:
KANDUNGAN PERKARA MUKA SURAT KANDUN
Page 4 and 5:
PERKARA MUKA SURAT III. Penyata Pen
Page 6 and 7:
3. Pengauditan Syarikat Kerajaan -
Page 8 and 9:
INTI SARI LAPORAN BAHAGIAN I - PENG
Page 10 and 11:
BAHAGIAN VI - PENYERAHAN, PENGESAHA
Page 12 and 13:
1.3 Pengauditan terhadap Penyata Ke
Page 14 and 15:
BAHAGIAN II ANALISIS KEWANGAN KERAJ
Page 16 and 17:
4.2 WANG TUNAI 4.2.1 Wang tunai mer
Page 18 and 19:
Jadual 6 Pelaburan Bagi Tahun 2003
Page 20 and 21:
Carta 3 Pungutan Hasil Kerajaan Neg
Page 22 and 23:
Jadual 10 Peningkatan Hasil Yang Ke
Page 24 and 25:
juta. Trend perbelanjaan mengurus K
Page 26 and 27:
4.5 AKAUN PINJAMAN DISATUKAN Akaun
Page 28 and 29:
Jadual 16 Penurunan Perbelanjaan Pe
Page 30 and 31:
c) Akaun Kena Bayar Akaun ini diwuj
Page 32 and 33:
sejumlah RM36.75 juta berbanding RM
Page 34 and 35:
Jadual 19 Baki Akaun Deposit Tidak
Page 36 and 37:
Jadual 21 Pinjaman Boleh Dituntut B
Page 38 and 39:
) Tunggakan hasil air berjumlah RM1
Page 40 and 41:
BAHAGIAN III RANCANGAN PEMBANGUNAN
Page 42 and 43:
Jadual 28 Status Pelaksanaan Projek
Page 44 and 45:
inventori. Bagi Agensi Negeri kawal
Page 46 and 47: perlu dinyatakan dengan jelas. Seks
Page 48 and 49: sepenuhnya dan latihan dalam bidang
Page 50 and 51: dalaman yang ditetapkan dalam oleh
Page 52 and 53: 10.6 PENGURUSAN ASET DAN INVENTORI
Page 54 and 55: syarat-syarat yang ditetapkan dalam
Page 56 and 57: dan penarafan prestasi pengurusan k
Page 58 and 59: BAHAGIAN V PENGURUSAN SYARIKAT SUBS
Page 60 and 61: oleh pihak pengurusan syarikat. Sel
Page 62 and 63: Carta 9 Carta Organisasi Syarikat L
Page 64 and 65: Pada pendapat Audit, berdasarkan ke
Page 66 and 67: Pada pendapat Audit, kawalan terhad
Page 68 and 69: vi) Yuran, Elaun Dan Keistimewaan L
Page 70 and 71: N dengan lengkap dan kemas kini. Ma
Page 72 and 73: Bhd. (TMC) dengan peratus pegangan
Page 74 and 75: itu, Syarikat juga melantik 2 orang
Page 76 and 77: prestasi kewangan dan analisis yang
Page 78 and 79: 17.6.2 Analisis Nisbah a) Nisbah Ke
Page 80 and 81: BAHAGIAN VI PENYERAHAN, PENGESAHAN
Page 82 and 83: Jadual 38 Kedudukan Penyerahan Dan
Page 84 and 85: Butiran lengkap kedudukan persijila
Page 86 and 87: Undangan Negeri. Sebanyak 37 penyat
Page 88 and 89: Bil. Nama Agensi Jadual 44 Prestasi
Page 90 and 91: membuat bayaran dan penambahan bila
Page 92 and 93: No. Perenggan Isu-Isu Laporan Audit
Page 104 and 105: BAHAGIAN VIII PEMBENTANGAN LAPORAN
Page 106 and 107: LAMPIRAN I SIJIL KETUA AUDIT NEGARA
Page 108 and 109: 98 LAMPIRAN III
Page 110 and 111: 100 LAMPIRAN V
Page 112 and 113: 102
Page 114 and 115: 104
Page 116 and 117: LAMPIRAN VI Perkara Berbangkit Sema
show all

Untitled - Jabatan Audit Negara

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?