Untitled - Jabatan Audit Negara

More documents

Recommendations

Info

INTI SARI LAPORAN BAHAGIAN I - PENGESAHAN PENYATA KEWANGAN KERAJAAN NEGERI SABAH BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2007 1. Penyata Kewangan Kerajaan Negeri Sabah bagi tahun berakhir 31 Disember 2007 telah dapat disahkan kerana dokumen sokongan yang mencukupi untuk mengesahkan semua butiran dalam Lembaran Imbangan dan Penyata Memorandum. Secara keseluruhannya, Penyata Kewangan tersebut telah menunjukkan gambaran yang benar dan saksama tentang kedudukan kewangan Kerajaan Negeri bagi tahun berakhir 31 Disember 2007. BAHAGIAN II - ANALISIS KEWANGAN KERAJAAN NEGERI 2. Kedudukan Kewangan Kerajaan Negeri Sabah pada tahun 2007 adalah bertambah baik berbanding tahun 2006. Kumpulan Wang Disatukan Kerajaan Negeri mengalami peningkatan sebanyak RM223.42 juta atau 16.7% daripada RM1.34 bilion pada tahun 2006 menjadi RM1.56 bilion pada tahun 2007. Hasil Kerajaan Negeri pada tahun 2007 telah meningkat sebanyak RM518.16 juta atau 22.9% menjadi RM2.78 bilion berbanding RM2.26 bilion pada tahun 2006. Manakala perbelanjaan yang dilakukan telah meningkat sejumlah RM271.42 juta atau 14.1% menjadi RM2.19 bilion berbanding RM1.92 bilion pada tahun 2006. BAHAGIAN III – RANCANGAN PEMBANGUNAN KERAJAAN NEGERI 3. Setakat 31 Disember 2007, sebanyak 11,526 projek telah diluluskan oleh Kerajaan Negeri untuk dilaksanakan oleh 11 Kementerian/Jabatan di bawah RMK-9 (bagi tempoh 5 tahun). Pada tahun 2007 iaitu tahun ke dua pelaksanaan RMK-9, sebanyak 5,854 projek atau 51% telah siap dilaksanakan, 2,226 projek atau 19% sedang dilaksanakan dan 3,446 projek atau 30% belum bermula. Selain itu, peruntukan RMK-9 disemak pada tahun 2007 adalah sejumlah RM5.42 bilion. Daripada jumlah tersebut, sebanyak RM2.51 bilion atau 46.3% telah dibelanjakan oleh 11 Kementerian/Jabatan sehingga akhir tahun 2007. BAHAGIAN IV – PRESTASI PENGURUSAN KEWANGAN KEMENTERIAN/JABATAN/ AGENSI NEGERI 4. Pada tahun 2007, Jabatan Audit Negara Cawangan Sabah telah melaksanakan penilaian Indeks Akauntabiliti Pengurusan Kewangan di 15 Kementerian/Jabatan/Agensi vii
Negeri. Indeks Akauntabiliti dilaksanakan dengan memberi rating kepada sesebuah Kementerian/Jabatan/Agensi Negeri berdasarkan tahap pematuhan kepada peraturan Kerajaan dan elemen pengurusan kewangan yang disemak terdiri daripada Kawalan Pengurusan Organisasi, Kawalan Terimaan, Kawalan Perbelanjaan, Pengurusan Akaun Amanah dan Kumpulan Wang Amanah, Pengurusan Aset dan Inventori, Pengurusan Pelaburan, Pengurusan Pinjaman dan Penyata Kewangan tahunan. 5. Semakan Audit mendapati Indeks Akauntabiliti di 9 Kementerian/Jabatan/Agensi Negeri berada di tahap baik. Manakala Indeks Indeks Akuntabiliti di 6 Kementerian/Jabatan/Agensi Negeri lain berada di tahap memuaskan. Secara keseluruhannya, pengurusan kewangan di Kementerian/Jabatan/Agensi Negeri masih perlu dipertingkatkan kerana masih terdapat banyak peraturan kewangan yang tidak dipatuhi sepenuhnya. Kelemahan tersebut didapati berpunca daripada pegawai dan kakitangan yang terlibat kurang peka terhadap prosedur kewangan yang ditetapkan. BAHAGIAN V - PENGURUSAN SYARIKAT SUBSIDIARI KERAJAAN NEGERI 6. Warisan Harta Sabah Sendirian Berhad Warisan Harta Sabah Sendirian Berhad (Syarikat) merupakan sebuah syarikat milik penuh Kerajaan Negeri Sabah yang ditubuhkan di bawah Ordinan Ketua Menteri (Pemerbadanan) 1949. Syarikat mempunyai modal saham biasa dibenarkan berjumlah RM1 bilion dan modal saham diterbitkan dan berbayar berjumlah RM393 juta. Aktiviti utama Syarikat adalah dalam bidang pelaburan dan pemaju hartanah. Pada tahun 2007, Syarikat mempunyai kedudukan kewangan yang kukuh dan pengurusan kewangan adalah baik. Syarikat telah membayar balik semua pinjaman daripada Kerajaan Negeri Sabah yang berjumlah RM20 juta pada tahun 2006. Syarikat juga telah memberikan pulangan dalam bentuk dividen kepada Kerajaan Negeri pada trend yang meningkat. Pada tahun 2005, 2006 dan 2007, dividen yang diisytiharkan adalah berjumlah RM5.03 juta, RM8 juta dan RM10 juta masing-masing. Bagaimanapun, Syarikat perlu meningkatkan kawalan pengurusan kewangan dengan menyediakan garis panduan lengkap terhadap prosedur kawalan pengurusan kewangan yang merangkumi kawalan bajet, terimaan, perbelanjaan, aset, pelaburan dan pinjaman. Selain itu, Syarikat perlu mengambil tindakan untuk membuat pelaporan kepada Lembaga Pengarah mengikut kekerapan yang ditetapkan. viii
Page 2 and 3: KANDUNGAN PERKARA MUKA SURAT KANDUN
Page 4 and 5: PERKARA MUKA SURAT III. Penyata Pen
Page 6 and 7: 3. Pengauditan Syarikat Kerajaan -
Page 10 and 11: BAHAGIAN VI - PENYERAHAN, PENGESAHA
Page 12 and 13: 1.3 Pengauditan terhadap Penyata Ke
Page 14 and 15: BAHAGIAN II ANALISIS KEWANGAN KERAJ
Page 16 and 17: 4.2 WANG TUNAI 4.2.1 Wang tunai mer
Page 18 and 19: Jadual 6 Pelaburan Bagi Tahun 2003
Page 20 and 21: Carta 3 Pungutan Hasil Kerajaan Neg
Page 22 and 23: Jadual 10 Peningkatan Hasil Yang Ke
Page 24 and 25: juta. Trend perbelanjaan mengurus K
Page 26 and 27: 4.5 AKAUN PINJAMAN DISATUKAN Akaun
Page 28 and 29: Jadual 16 Penurunan Perbelanjaan Pe
Page 30 and 31: c) Akaun Kena Bayar Akaun ini diwuj
Page 32 and 33: sejumlah RM36.75 juta berbanding RM
Page 34 and 35: Jadual 19 Baki Akaun Deposit Tidak
Page 36 and 37: Jadual 21 Pinjaman Boleh Dituntut B
Page 38 and 39: ) Tunggakan hasil air berjumlah RM1
Page 40 and 41: BAHAGIAN III RANCANGAN PEMBANGUNAN
Page 42 and 43: Jadual 28 Status Pelaksanaan Projek
Page 44 and 45: inventori. Bagi Agensi Negeri kawal
Page 46 and 47: perlu dinyatakan dengan jelas. Seks
Page 48 and 49: sepenuhnya dan latihan dalam bidang
Page 50 and 51: dalaman yang ditetapkan dalam oleh
Page 52 and 53: 10.6 PENGURUSAN ASET DAN INVENTORI
Page 54 and 55: syarat-syarat yang ditetapkan dalam
Page 56 and 57: dan penarafan prestasi pengurusan k
Page 58 and 59:
BAHAGIAN V PENGURUSAN SYARIKAT SUBS
Page 60 and 61:
oleh pihak pengurusan syarikat. Sel
Page 62 and 63:
Carta 9 Carta Organisasi Syarikat L
Page 64 and 65:
Pada pendapat Audit, berdasarkan ke
Page 66 and 67:
Pada pendapat Audit, kawalan terhad
Page 68 and 69:
vi) Yuran, Elaun Dan Keistimewaan L
Page 70 and 71:
N dengan lengkap dan kemas kini. Ma
Page 72 and 73:
Bhd. (TMC) dengan peratus pegangan
Page 74 and 75:
itu, Syarikat juga melantik 2 orang
Page 76 and 77:
prestasi kewangan dan analisis yang
Page 78 and 79:
17.6.2 Analisis Nisbah a) Nisbah Ke
Page 80 and 81:
BAHAGIAN VI PENYERAHAN, PENGESAHAN
Page 82 and 83:
Jadual 38 Kedudukan Penyerahan Dan
Page 84 and 85:
Butiran lengkap kedudukan persijila
Page 86 and 87:
Undangan Negeri. Sebanyak 37 penyat
Page 88 and 89:
Bil. Nama Agensi Jadual 44 Prestasi
Page 90 and 91:
membuat bayaran dan penambahan bila
Page 92 and 93:
No. Perenggan Isu-Isu Laporan Audit
Page 94 and 95:
Page 96 and 97:
Page 98 and 99:
Page 100 and 101:
Page 102 and 103:
Page 104 and 105:
BAHAGIAN VIII PEMBENTANGAN LAPORAN
Page 106 and 107:
LAMPIRAN I SIJIL KETUA AUDIT NEGARA
Page 108 and 109:
98 LAMPIRAN III
Page 110 and 111:
100 LAMPIRAN V
Page 112 and 113:
102
Page 114 and 115:
104
Page 116 and 117:
LAMPIRAN VI Perkara Berbangkit Sema
show all

Untitled - Jabatan Audit Negara

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?