Untitled - Jabatan Audit Negara

penyata diterima daripada Perbendaharaan Negeri. Pemeriksaan
Audit terhadap Buku Tunai Deposit mendapati buku ini telah
dikemas kini. Semua terimaan bagi tahun 2002 telah dikreditkan
ke buku ini dan baki deposit di Buku Tunai bersamaan dengan
baki di akaun Perbendaharaan Negeri pada 31 Disember 2002
berjumlah RM86,000.
ii)
Lejar Deposit Individu
Pemeriksaan Audit terhadap Lejar Deposit Individu mendapati
lejar ini telah diselenggara dengan baik. Semua terimaan tahun
2002 serta pelarasan melalui jurnal dipindahkan ke lejar ini.
Deposit yang dikembalikan atau dibuat pelarasan, ditutup dan
disahkan oleh pegawai yang diberi kuasa.
iii)
Senarai Baki Individu
Arahan Perbendaharaan 159 menghendaki satu senarai baki
individu pada 31 Disember tiap-tiap tahun dihantar kepada
Bendahari Negeri dan Wakil Ketua Audit Negara di Negeri.
Pemeriksaan Audit mendapati Jabatan telah mematuhi Arahan di
atas.
iv)
Penyesuaian Laporan Bulanan Deposit
Mengikut Surat Pekeliling Jabatan Kewangan Negeri Bil. 3 Tahun
1999, Sijil Pengesahan bersama-sama Penyata Penyesuaian
Bulanan Deposit hendaklah dikemukakan kepada
Perbendaharaan Negeri dalam tempoh 14 hari dari tarikh
Laporan Bulanan Deposit diterima. Pemeriksaan Audit yang
dijalankan mendapati Sijil Pengesahan Penyata Penyesuaian
Deposit disediakan dengan betul dan dikemukakan kepada
Perbendaharaan Negeri dalam tempoh 14 hari seperti kehendak
Surat Pekeliling berkenaan.
86