Untitled - Jabatan Audit Negara

ii)
Semua borang hasil telah disimpan dengan baik dan selamat di
dalam kabinet berkunci mengikut Arahan Perbendaharaan 66
(a) dan 68.
iii)
Penyata borang hasil dikawal disediakan pada setiap akhir
bulan mengikut Arahan Perbendaharaan 65.
iv)
Borang hasil dikeluarkan mengikut susunan nombor siri seperti
yang dikehendaki oleh Arahan Perbendaharaan 66 (c).
17.2.3 Pembukuan Resit
Mengikut Arahan Perbendaharaan 72 semua hasil yang dikutip
hendaklah direkod dalam Buku Tunai pada masa urusan dibuat atau
sebelum hujung hari. Pemeriksaan Audit terhadap Akaun Tunai bulan
November 2002 mendapati hasil direkodkan pada hari urusan dibuat.
17.2.4 Penyerahan Akaun Tunai Bulanan
Surat Pekeliling Kewangan Negeri Pulau Pinang Bil. 4 Tahun 1993
menghendaki Ketua Jabatan yang memungut hasil mengemukakan
Akaun Tunai Bulanan kepada Perbendaharaan Negeri dalam tempoh
10 hari selepas akhir tiap-tiap bulan. Pemeriksaan Audit mendapati
arahan ini dipatuhi oleh Jabatan.
17.2.5 Daftar Mel
Pemeriksaan Audit mendapati Jabatan Hal Ehwal Agama Islam Pulau
Pinang tidak menyelenggara Daftar Mel kerana tidak terlibat dengan
terimaan hasil melalui pos pada tahun 2002.
53