LAPORAN mAkLum bALAs dARiPAdA PeRbeNdAhARAAN ...

Perenggan Penemuan Audit Status Terkini
67.5.3.2 Pembayaran Dividen
Semakan Audit mendapati bagi tahun 2008 dan 2010, UHB tidak membayar dividen
kepada Kerajaan walaupun mencatat keuntungan operasinya bagi tahun 2008 dan
2010. Memandangkan UHB masih mengalami kekangan aliran tunai bagi
menampung perancangan dan pembangunan projek di bawah UDA Urban, UDA
Land dan penambahbaikan serta pengubahsuaian kompleks perniagaan sedia ada,
maka Mesyuarat Lembaga Pengarah Bil. 1/2010 bertarikh 11 Mac 2010, bersetuju
supaya UHB tidak membayar dividen kepada Kementerian Kewangan bagi tahun
2010. Bagaimanapun, semakan Audit mendapati tiada bukti menunjukkan bahawa
kelulusan pengecualian bayaran dividen ini diperolehi daripada Kementerian
Kewangan.
Perkara ini dalam tindakan Kementerian Kewangan untuk
kelulusan bagi meratifikasikan pengecualian dividen ini.
Menurut maklum balas yang diterima, Bahagian Kewangan telah mengemukakan
surat memohon kelulusan pengecualian bayaran dividen bagi tahun 2008 dan 2010
kepada Kementerian Kewangan pada 26 April 2012.
67.5.3.3.a
67.5.3.3.b
67.5.3.3.c
Penggunaan Kad Kredit Korporat
Semakan Audit mendapati Pengarah Urusan pada waktu itu telah menggunakan
kad kredit ini bagi tujuan peribadi dan tidak berkaitan dengan perniagaan UHB yang
berjumlah RM808,386. Ini adalah bertentangan dengan polisi yang ditetapkan oleh
UHB.
Polisi tersebut juga menghendaki pemegang kad untuk mengemukakan tuntutan
bagi perbelanjaan rasmi berserta dengan dokumen sokongan dan membayar
semula perbelanjaan peribadi kepada Bahagian Kewangan UHB. Manakala para 4
(d) menyatakan tindakan memotong gaji akan diambil terhadap pemegang kad
yang gagal menjelaskan semua tuntutan dalam tempoh yang ditetapkan.
Semakan Audit mendapati bekas Pengarah Urusan masih mempunyai baki
tunggakan perbelanjaan kad kredit korporat dan pendahuluan berjumlah
RM805,954. Semakan selanjutnya mendapati perbelanjaan untuk tujuan peribadi
telah mula dilakukan sejak 20 Oktober 2008. Pada bulan September 2009,
Bahagian Kewangan dan Unit Audit Dalam UHB telah membincangkan kaedah
penyelesaian tunggakan pada ketika itu yang berjumlah RM314,884. Pihak
Lembaga Pengarah melalui Pengerusi Jawatankuasa Audit telah mula bertindak
seawal bulan Mac 2010 dengan menasihati Pengarah Urusan tersebut supaya
menyelesaikan semua tunggakan pendahuluan. Sungguhpun tindakan awal telah
diambil oleh Pengerusi Jawatankuasa Audit, namun setiap tindakan tersebut tidak
didokumenkan. Tindakan untuk menamatkan perkhidmatan kad kredit tersebut
hanya diambil pada 24 Februari 2011 iaitu mengambil masa selama 17 bulan.
Mesyuarat Jawatankuasa Lantikan, Sumber Manusia dan
Ganjaran UDA yang bermesyuarat pada 26 Julai 2012 telah
bersetuju untuk memperkemaskan polisi penggunaan kad kredit
korporat UDA sedia ada. Antara keputusan yang diambil adalah
seperti berikut:
- Had kelayakan diturunkan dari RM30,000 seorang
kepada RM10,000 seorang sebulan. Had bagi
Pengarah Urusan diturunkan dari RM60,000 kepada
RM30,000 sebulan.
- Hanya pegawai yang berjawatan Naib Presiden Kanan
diberikan kemudahan di atas.
- Kelulusan untuk penggunaan kad bagi Pengarah
Urusan oleh Pengerusi dan kelulusan untuk
penggunaan kad bagi Naib Presiden Kanan oleh
Pengarah Urusan.
- Syarat-syarat penggunaan kad diperketatkan dan
laporan bagi penggunaan kad juga diperkemaskan.
Tuntutan mahkamah telah dibuat terhadap mantan Pengarah
Urusan, Dato’ Jaafar Abu Hassan (DJAH) di Mahkamah Tinggi
Kuala Lumpur pada 10 Mei 2012 bagi menuntut tunggakan
sebanyak RM872,739.82 (termasuk pendahuluan tunai
sebanyak RM80,000 yang beliau ambil dari UDA Mall Sdn Bhd).
558
558