LAPORAN mAkLum bALAs dARiPAdA PeRbeNdAhARAAN ...

More documents

Recommendations

Info

Perenggan Penemuan Audit Status Terkini ketegasan dalam melaksanakan kutipan sewa bulanan secara konsisten; penyewa yang mempunyai tunggakan dipanggil untuk berunding terus dengan Bahagian UDA Mall dan pemantauan melalui Debtors Arrears Committee Meeting yang diadakan setiap bulan bagi mengenal pasti kelemahan setiap unit. Pada pendapat Audit, pihak UDA Mall perlu terus menguatkuasakan mekanisme pemantauan yang telah diwujudkan itu bagi memastikan tunggakan sewa berjumlah RM8.93 juta dapat dikurangkan. i. 8 hari bulan - notis 1. ii. 15 hari bulan - notis 2. iii. 21 hari bulan - Notis tuntutan (LOD). iv. Tindakan distress. v. Tindakan lelongan awam. vi. Cadangan penamatan. 2. Kes Tak Aktif - Notis tuntutan. i. Memfailkan tindakan saman. ii. Mendapatkan penghakiman persetujuan secara penghakiman persetujuan, ingkar dan penuh. iii. Menguatkuasakan perintah penghakiman - Writ Penyitaan & Penjualan. - Milikan Kosong Serta Mengenakan Sewa Gandaan Sehingga Milikan Kosong diberikan. - Pecah Pintu (Premis didapati berkunci). - Lelongan Awam - Bankrap - perseorangan. - Ahli Lembaga Pengarah Syarikat (Penyewaan atas Syarikat). - Penggulungan Syarikat. 67.5.2.5.b Bahagian UDA Leisure Semakan Audit mendapati syarikat ini mengalami kerugian semenjak mula beroperasi dan menghadapi masalah aliran tunai untuk membiayai perbelanjaan operasi. Perkara ini berlaku disebabkan oleh sewa resort yang kurang mendapat sambutan. Pada pendapat Audit, Tropical Island Resort Sdn. Bhd. perlu mempertingkatkan promosi yang lebih agresif kepada pengunjung dari dalam dan luar negara supaya dapat menambah pendapatannya. Berdasarkan maklum balas UHB, pihak pengurusan resort giat mengambil inisiatif dari segi promosi dan pemasaran dalam memajukan resort ini di Malaysia khasnya dan di mata dunia amnya sejak ia ditubuhkan sehingga kini. Pihak pengurusan masih meneruskan inisiatif pemasaran dan promosi di dalam dan luar negara. Usaha usaha promosi untuk pasaran luar negara, telah menunjukkan peningkatan terutama nya dari kedatangan pelancong dari India pada suku kedua tahun ini. Kini pihak pengurusan telah mengambil langkah pemasaran resort ini melalui Online Travel Agent (OTA). Usaha pemasaran diteruskan. Namun, jualan semasa bulan Ramadhan agak terjejas dan ini berlaku pada hampir keseluruhan industri pelancongan di Malaysia. Pihak pengurusan sedang meningkatkan usaha-usaha pemasaran bagi menarik pengunjung semasa cuti persekolahan hujung tahun ini. 557 557
Perenggan Penemuan Audit Status Terkini 67.5.3.2 Pembayaran Dividen Semakan Audit mendapati bagi tahun 2008 dan 2010, UHB tidak membayar dividen kepada Kerajaan walaupun mencatat keuntungan operasinya bagi tahun 2008 dan 2010. Memandangkan UHB masih mengalami kekangan aliran tunai bagi menampung perancangan dan pembangunan projek di bawah UDA Urban, UDA Land dan penambahbaikan serta pengubahsuaian kompleks perniagaan sedia ada, maka Mesyuarat Lembaga Pengarah Bil. 1/2010 bertarikh 11 Mac 2010, bersetuju supaya UHB tidak membayar dividen kepada Kementerian Kewangan bagi tahun 2010. Bagaimanapun, semakan Audit mendapati tiada bukti menunjukkan bahawa kelulusan pengecualian bayaran dividen ini diperolehi daripada Kementerian Kewangan. Perkara ini dalam tindakan Kementerian Kewangan untuk kelulusan bagi meratifikasikan pengecualian dividen ini. Menurut maklum balas yang diterima, Bahagian Kewangan telah mengemukakan surat memohon kelulusan pengecualian bayaran dividen bagi tahun 2008 dan 2010 kepada Kementerian Kewangan pada 26 April 2012. 67.5.3.3.a 67.5.3.3.b 67.5.3.3.c Penggunaan Kad Kredit Korporat Semakan Audit mendapati Pengarah Urusan pada waktu itu telah menggunakan kad kredit ini bagi tujuan peribadi dan tidak berkaitan dengan perniagaan UHB yang berjumlah RM808,386. Ini adalah bertentangan dengan polisi yang ditetapkan oleh UHB. Polisi tersebut juga menghendaki pemegang kad untuk mengemukakan tuntutan bagi perbelanjaan rasmi berserta dengan dokumen sokongan dan membayar semula perbelanjaan peribadi kepada Bahagian Kewangan UHB. Manakala para 4 (d) menyatakan tindakan memotong gaji akan diambil terhadap pemegang kad yang gagal menjelaskan semua tuntutan dalam tempoh yang ditetapkan. Semakan Audit mendapati bekas Pengarah Urusan masih mempunyai baki tunggakan perbelanjaan kad kredit korporat dan pendahuluan berjumlah RM805,954. Semakan selanjutnya mendapati perbelanjaan untuk tujuan peribadi telah mula dilakukan sejak 20 Oktober 2008. Pada bulan September 2009, Bahagian Kewangan dan Unit Audit Dalam UHB telah membincangkan kaedah penyelesaian tunggakan pada ketika itu yang berjumlah RM314,884. Pihak Lembaga Pengarah melalui Pengerusi Jawatankuasa Audit telah mula bertindak seawal bulan Mac 2010 dengan menasihati Pengarah Urusan tersebut supaya menyelesaikan semua tunggakan pendahuluan. Sungguhpun tindakan awal telah diambil oleh Pengerusi Jawatankuasa Audit, namun setiap tindakan tersebut tidak didokumenkan. Tindakan untuk menamatkan perkhidmatan kad kredit tersebut hanya diambil pada 24 Februari 2011 iaitu mengambil masa selama 17 bulan. Mesyuarat Jawatankuasa Lantikan, Sumber Manusia dan Ganjaran UDA yang bermesyuarat pada 26 Julai 2012 telah bersetuju untuk memperkemaskan polisi penggunaan kad kredit korporat UDA sedia ada. Antara keputusan yang diambil adalah seperti berikut: - Had kelayakan diturunkan dari RM30,000 seorang kepada RM10,000 seorang sebulan. Had bagi Pengarah Urusan diturunkan dari RM60,000 kepada RM30,000 sebulan. - Hanya pegawai yang berjawatan Naib Presiden Kanan diberikan kemudahan di atas. - Kelulusan untuk penggunaan kad bagi Pengarah Urusan oleh Pengerusi dan kelulusan untuk penggunaan kad bagi Naib Presiden Kanan oleh Pengarah Urusan. - Syarat-syarat penggunaan kad diperketatkan dan laporan bagi penggunaan kad juga diperkemaskan. Tuntutan mahkamah telah dibuat terhadap mantan Pengarah Urusan, Dato’ Jaafar Abu Hassan (DJAH) di Mahkamah Tinggi Kuala Lumpur pada 10 Mei 2012 bagi menuntut tunggakan sebanyak RM872,739.82 (termasuk pendahuluan tunai sebanyak RM80,000 yang beliau ambil dari UDA Mall Sdn Bhd). 558 558
Page 1 and 2:
LAPORAN maklum balas daripada perbe
Page 4:
ISI KANDUNGAN i
Page 7 and 8:
LAPORAN KETUA AUDIT NEGARA TAHUN 20
Page 9 and 10:
Perenggan Kementerian / Jabatan Muk
Page 11 and 12:
Perenggan Kementerian / Jabatan Muk
Page 13 and 14:
PENGURUSAN SYARIKAT KERAJAAN PERSEK
Page 15 and 16:
Perenggan Penemuan Audit Status Ter
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
LAPORAN MAKLUM BALAS DARIPADA PERBE
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Page 81 and 82:
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104:
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114:
Page 115 and 116:
Page 117 and 118:
Page 119 and 120:
Page 121 and 122:
Page 123 and 124:
Page 125 and 126:
Page 127 and 128:
Page 129 and 130:
Page 131 and 132:
Page 133 and 134:
Page 135 and 136:
Page 137 and 138:
Page 139 and 140:
Page 141 and 142:
Page 143 and 144:
Page 145 and 146:
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
Page 201 and 202:
Page 203 and 204:
Page 205 and 206:
Page 207 and 208:
Page 209 and 210:
Page 211 and 212:
Page 213 and 214:
Page 215 and 216:
Page 217 and 218:
Page 219 and 220:
Page 221 and 222:
Page 223 and 224:
Page 225 and 226:
Page 227 and 228:
Page 229 and 230:
Page 231 and 232:
Page 233 and 234:
Page 235 and 236:
Page 237 and 238:
Page 239 and 240:
Page 241 and 242:
Page 243 and 244:
Page 245 and 246:
Page 247 and 248:
Page 249 and 250:
Page 251 and 252:
Page 253 and 254:
Page 255 and 256:
Page 257 and 258:
Page 259 and 260:
Page 261 and 262:
Page 263 and 264:
Page 265 and 266:
Page 267 and 268:
Page 269 and 270:
Page 271 and 272:
Page 273 and 274:
Page 275 and 276:
Page 277 and 278:
Page 279 and 280:
Page 281 and 282:
Page 283 and 284:
Page 285 and 286:
Page 287 and 288:
Page 289 and 290:
Page 291 and 292:
Page 293 and 294:
iii. SMV Kulim - telah diujilari pa
Page 295 and 296:
kurang sesuai dengan keperluan kurs
Page 297 and 298:
Pada pendapat Audit, Kementerian da
Page 299 and 300:
Page 301 and 302:
Page 303 and 304:
Page 305 and 306:
Page 307 and 308:
Page 309 and 310:
Page 311 and 312:
Page 313 and 314:
Page 315 and 316:
Page 317 and 318:
Page 319 and 320:
Page 321 and 322:
Page 323 and 324:
Page 325 and 326:
Page 327 and 328:
Page 329 and 330:
Page 331 and 332:
Page 333 and 334:
Page 335 and 336:
Page 337 and 338:
Page 339 and 340:
Page 341 and 342:
Page 343 and 344:
Page 345 and 346:
Page 347 and 348:
Page 349 and 350:
Page 351 and 352:
Page 353 and 354:
Page 355 and 356:
Page 357 and 358:
Page 359 and 360:
Page 361 and 362:
Page 363 and 364:
Page 365 and 366:
Page 367 and 368:
Page 369 and 370:
Page 371 and 372:
Page 373 and 374:
Page 375 and 376:
Page 377 and 378:
Page 379 and 380:
Page 381 and 382:
Page 383 and 384:
Page 385 and 386:
Page 387 and 388:
Page 389 and 390:
Page 391 and 392:
Page 393 and 394:
Page 395 and 396:
Page 397 and 398:
Page 399 and 400:
Page 401 and 402:
Page 403 and 404:
Page 405 and 406:
Page 407 and 408:
Page 409 and 410:
Page 411 and 412:
Page 413 and 414:
Page 415 and 416:
Page 417 and 418:
Page 419 and 420:
Page 421 and 422:
Page 423 and 424:
Page 425 and 426:
Page 427 and 428:
Page 429 and 430:
Page 431 and 432:
Page 433 and 434:
Page 435 and 436:
Page 437 and 438:
Page 439 and 440:
Page 441 and 442:
Page 443 and 444:
Page 445 and 446:
Page 447 and 448:
Page 449 and 450:
Page 451 and 452:
Page 453 and 454:
Page 455 and 456:
Page 457 and 458:
Page 459 and 460:
Page 461 and 462:
Page 463 and 464:
Page 465 and 466:
Page 467 and 468:
Page 469 and 470:
Page 471 and 472:
Page 473 and 474:
Page 475 and 476:
Page 477 and 478:
Page 479 and 480:
Page 481 and 482:
Page 483 and 484:
Page 485 and 486:
Page 487 and 488:
Page 489 and 490:
Page 491 and 492:
Page 493 and 494:
Page 495 and 496:
Page 497 and 498:
Page 499 and 500:
Page 501 and 502:
Page 503 and 504:
Page 505 and 506:
Page 507 and 508:
Page 509 and 510:
Page 511 and 512:
Page 513 and 514:
Page 515 and 516:
Page 517 and 518:
Page 519 and 520: Perenggan Penemuan Audit Status Ter
Page 527 and 528: LAPORAN MAKLUM BALAS DARIPADA PERBE
Page 569: Perenggan Penemuan Audit Status Ter
show all

LAPORAN mAkLum bALAs dARiPAdA PeRbeNdAhARAAN ...

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?