LAPORAN mAkLum bALAs dARiPAdA PeRbeNdAhARAAN ...

Perenggan Penemuan Audit Status Terkini
41.5.3.5.b
Dokumen Sokongan Tuntutan
Tuntutan kehilangan linen yang dikemukakan tidak disertakan dengan dokumen
sokongan penting seperti laporan pengesahan timbangan linen bersih dan linen
kotor yang menjadi asas kepada tuntutan tersebut. Oleh itu, tuntutan tersebut tidak
dapat disahkan.
-
41.5.3.5.c
Rekod Pelupusan Linen
Tuntutan kehilangan oleh syarikat konsesi tidak mengambil kira faktor lain yang
menyebabkan kehilangan seperti kerosakan dan pelupusan linen. Berdasarkan
rekod, syarikat konsesi tidak mengemukakan jumlah linen yang telah dilupuskan.
Maklum balas seperti di perenggan 41.5.3.5.c
Berdasarkan maklum balas Kementerian, bagi menambah baik kontrak
penswastaan perkhidmatan sokongan hospital yang baru, beberapa cadangan telah
dikemukakan iaitu Stor Linen Wad di hospital adalah di bawah tanggungjawab
syarikat konsesi; linen yang dibekalkan dicadangkan mempunyai sistem tagging
dan tracking bagi mengelakkan kehilangan yang besar; risiko kehilangan linen
adalah di bawah tanggungan syarikat konsesi dan fast moving item seperti selimut,
linen protector dilaksanakan Linen Exchange Program.
Pada pendapat Audit, integriti data yang dihasilkan oleh CMIS adalah diragui.
Selain itu, Kementerian juga perlu mengambil kira faktor kerosakan dan pelupusan
linen yang tidak dinyatakan oleh syarikat konsesi sebagai salah satu faktor asas
dalam pengiraan tuntutan kehilangan.
41.5.4.1 Pengurusan Pembayaran
Bagi memastikan perkhidmatan linen dapat berjalan dengan lancar, bayaran
kepada syarikat konsesi perlu dibuat dengan segera berdasarkan peraturan
kewangan yang berkuat kuasa. Rekod mengenai bil dan bayaran perlu disediakan
dan disimpan dengan teratur. Berdasarkan rekod perbelanjaan di peringkat hospital,
kekurangan peruntukan berlaku pada setiap tahun. Perkara ini memberi kesan
kepada perbelanjaan tahun semasa dan juga menyebabkan perbelanjaan tanpa
peruntukan berlaku serta menjadi punca bil tidak dapat dijelaskan dalam tempoh 14
hari.
41.5.4.2.a
Bayaran Dalam Tempoh 14 Hari
Arahan Perbendaharaan 103 menghendaki bayaran dibuat dengan segera dalam
tempoh 14 hari dari tarikh bil diterima dengan lengkap dan sempurna. Bagi
mematuhi Arahan tersebut, Ketua Jabatan hendaklah menyenggara satu Daftar Bil
dan memeriksanya tidak kurang dari sekali sebulan. Semakan Audit mendapati 36
bil bagi perkhidmatan yang dilaksanakan oleh syarikat konsesi berjumlah RM7.06
338
338