LAPORAN mAkLum bALAs dARiPAdA PeRbeNdAhARAAN ...

Perenggan Penemuan Audit Status Terkini
ii.
Kontrak berkenaan lewat ditandatangani disebabkan pihak BPPA/JPN gagal
mematuhi dan menguatkuasakan peraturan kontrak. Dalam tempoh kontrak
tidak ditandatangani, pihak sekolah terpaksa membuat bayaran kerana
kontraktor telah melaksanakan perkhidmatan BMB ke sekolah tersebut dan
membuat tuntutan selepas bulan berkenaan.
Berdasarkan kepada maklum balas, pihak Kementerian mengambil maklum dan
memandang serius teguran Audit sebagaimana yang dilaporkan. Surat edaran
berkenaan peringatan terhadap teguran Audit telah dikeluarkan kepada semua
Bahagian/JPN berkenaan sebagai peringatan pematuhan terhadap Arahan
Perbendaharaan dan semua pekeliling berkaitan yang berkuat kuasa. Mengikut
maklum balas JPN Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur, kelewatan kontrak
ditandatangani adalah berpunca daripada penyelarasan fungsi dan tugas
berkenaan pengurusan tender BMB yang tidak jelas di peringkat Jabatan iaitu di
antara Unit Hal Ehwal Murid (HEM) di bawah Sektor Pengurusan Pembangunan
Dan Kemanusiaan dan Unit Perolehan Dan Pengurusan Aset di bawah Sektor
Khidmat Pengurusan Dan Pembangunan. Manakala mengikut BPPA, kelewatan
penyerahan SST kepada kontraktor yang berjaya adalah disebabkan oleh jadual
Mesyuarat Lembaga Perolehan Kementerian yang padat dengan jumlah tender
yang banyak.
perkhidmatan BMB.
Penyelarasan fungsi dan tugas berkenaan pengurusan tender di
peringkat JPN telah dibuat dengan mengambil kira bilangan
tender di antara 5 hingga 50 tender BMB setahun (tidak
termasuk perkhidmatan lain serta tugas-tugas perolehan dan
pengurusan aset lain di peringkat JPN).
Penguatkuasaan kontrak (penyediaan perjanjian dibuat dalam
tempoh empat (4) bulan) bermula bagi tahun 2011 di mana
pembayaran kepada kontraktor akan disekat sekiranya pihak
kontraktor gagal mengemukakan Bon Pelaksanaan dan tidak
menyediakan/menandatangani perjanjian kontrak.
Pada pendapat Audit, pengurusan kontrak bekalan makanan bermasak adalah
kurang memuaskan kerana kontrak tidak ditandatangani dan kontrak lewat
ditandatangani. Oleh itu, semua perolehan bekalan makanan bermasak hendaklah
diikat dengan perjanjian secara teratur dan sah serta dalam tempoh yang
ditetapkan bagi menjamin kepentingan kedua-dua pihak. Kementerian hendaklah
meneliti kes perolehan perkhidmatan BMB tanpa perjanjian yang sah dan
mengambil tindakan terhadap mereka yang gagal mematuhi perolehan kontrak
Kerajaan serta membuat bayaran tanpa perjanjian. Selain itu, tempoh
mengeluarkan SST yang terlalu singkat dari tarikh pelaksanaan BMB menyebabkan
Kementerian sukar untuk mengambil tindakan terhadap kontraktor yang gagal
mengemukakan Bon Pelaksanaan.
36.5.1.2.c
Bon Pelaksanaan Tidak/Lewat Dikemukakan
Semakan Audit mendapati 2 kontraktor tidak mengemukakan Bon Pelaksanaan
kepada BPPA iaitu Jansal Enterprise dan Pemborong Akal Sdn. Bhd. walaupun
SST telah dikeluarkan. Adalah didapati Jansal Enterprise tidak mengemukakan Bon
Pelaksanaan seperti yang disyaratkan kerana syarikat ini telah dihalang
melaksanakan perkhidmatan BMB di SM Agama (Arab) An-Nur, Pontian, Johor oleh
Pengetua sekolah. Bagi Pemborong Akal Sdn. Bhd., ia telah melaksanakan
perkhidmatan BMB dari 1 Januari 2008 hingga 31 Ogos 2009 tanpa sebarang
KPM telah membuat semakan secara verbal dengan pihak bank
bagi mendapatkan kepastian berhubung tempoh pemprosesan
Bon Pelaksanaan. Pihak bank mengesahkan bahawa tempoh
empat belas hari (14) merupakan tempoh standard prosedur di
peringkat pemprosesan kelulusan bank.
KPM berpandangan bahawa tempoh berkenaan adalah tidak
287
287