LAPORAN mAkLum bALAs dARiPAdA PeRbeNdAhARAAN ...

More documents

Recommendations

Info

<strong>LAPORAN</strong> MAKLUM BALAS DARIPADA PERBENDAHARAAN MALAYSIA KE ATAS ISU-ISU UTAMA DALAM <strong>LAPORAN</strong> KETUA AUDIT NEGARA MENGENAI PENYATA KEWANGAN, PENGURUSAN KEWANGAN DAN AKTIVITI KEMENTERIAN/JABATAN SERTA PENGURUSAN SYARIKAT KERAJAAN PERSEKUTUAN TAHUN 2011 BAHAGIAN I : PELAKSANAAN AKTIVITI KEMENTERIAN/JABATAN KERAJAAN PERSEKUTUAN KEMENTERIAN PELAJARAN MALAYSIA (KPM) Perenggan 36 : Pengurusan Bekalan Makanan Bermasak Di Sekolah Berasrama Penuh, Sekolah Menengah Teknik / Vokasional Dan Sekolah Agama Bantuan Kerajaan Perenggan Penemuan Audit Status Terkini 36.5.1.2.a.i Kontrak Tidak Ditandatangani 36.5.1.2.a.ii Adalah didapati kontrak perkhidmatan BMB telah ditandatangani antara pihak Kementerian dengan pembekal kecuali kontrak perkhidmatan BMB di 2 sekolah iaitu SM Agama (Arab) An-Nur, Pontian, Johor dan SAMT Tengku Ampuan Jemaah, Shah Alam, Selangor. Bagi SM Agama (Arab) An-Nur, Pontian, Johor, Kementerian telah menawarkan perkhidmatan BMB kepada Jansal Enterprise melalui tender terbuka bernilai RM2.14 juta bagi tempoh 1 Jun 2011 hingga 31 Mei 2013. Surat Setuju Terima (SST) telah dikeluarkan kepada syarikat pada 19 Mei 2011. Bagaimanapun, perkhidmatan BMB di sekolah tersebut tidak dapat dilaksanakan kerana Pengetua sekolah tidak bersetuju dengan keputusan Kementerian memberikan tender kepada syarikat lain. Sebaliknya mengikut Pengetua sekolah, perkhidmatan BMB ke sekolah ini telah dijalankan oleh Hajah Zainab Enterprise. Mengikut maklum balas, Kementerian telah mengadakan perjumpaan dengan pihak-pihak yang terlibat pada awal tahun 2012 dan dalam proses menyediakan nota makluman lengkap kepada pihak pengurusan. Bagi SAMT Tengku Ampuan Jemaah di Shah Alam, Kementerian telah menawarkan perkhidmatan BMB kepada Pemborong Akal Sdn. Bhd. pada tahun 2009 melalui tender terbuka. Semakan Audit di BPPA, BPI, JPN Selangor dan SAMT Tengku Ampuan Jemaah mendapati syarikat ini tidak mengemukakan Bon Pelaksanaan dan tiada perjanjian kontrak yang diikat oleh Kerajaan dengan pihak kontraktor bagi perkhidmatan BMB yang dilaksanakan. Berdasarkan surat menyurat daripada BPPA, tempoh bekalan adalah untuk 2 tahun bermula dari 1 Januari 2008 hingga 31 Disember 2009. JPN Selangor memaklumkan bahawa antara sebab kontrak tidak ditandatangani ialah pihaknya menunggu Bon Pelaksanaan yang akan dikemukakan oleh kontraktor, namun sehingga tamat tempoh tawaran, kontraktor 285 285 SAM (Arab) An-Nur Pelantikan Ahli Jawatankuasa Siasatan di peringkat KPM telah diluluskan oleh YBhg. Dato’ Dr. KSU, KPM pada 10 Februari 2012. Siasatan berhubung kes ini dijangka akan bermula pada Oktober 2012. Kes ini kini dalam pemerhatian dan tindakan susulan SPRM di mana keterangan kes telah diambil pada 26 Julai 2012 di BPPA untuk siasatan lanjut. KPM masih menunggu maklum balas lanjut berhubung kes ini. Pihak SPRM telah mengeluarkan arahan sekatan bayaran tuntutan oleh kontraktor yang bukan dilantik oleh pihak Kerajaan bagi tuntutan bulan Julai 2012. Sehubungan itu, pihak sekolah telah mengemukakan permohonan pelepasan sekatan bayaran tersebut ke BPPA, walau bagaimanapun permohonan tidak dapat dipertimbangkan. SAMT Tengku Ampuan Jemaah di Shah Alam, Selangor SAMT Tengku Ampuan Jemaah di Shah Alam merupakan antara Sekolah Agama Rakyat (SAR) terawal yang menyertai Kementerian Pelajaran Malaysia (KPM). Oleh yang demikian, memandangkan ianya merupakan sekolah baru, maka kesedaran berkenaan polisi dan peraturan perolehan/kewangan berkuatkuasa adalah lemah. Kes ini telah diangkat untuk mendapatkan pandangan PUU, KPM dan masih menunggu keputusan yang dijangka akan diterima dalam bulan
Perenggan Penemuan Audit Status Terkini gagal menyerahkan Bon Pelaksanaan dan kontrak tidak diikat sehingga tamat tempoh perkhidmatan BMB. Mengikut maklum balas Kementerian, pihaknya mengambil perhatian dan tindakan terhadap perkara ini. Sekolah ini merupakan antara Sekolah Agama Rakyat terawal yang menyertai Kementerian Pelajaran Malaysia. Oleh yang demikian, memandangkan ia merupakan sekolah baru, maka kesedaran berkenaan polisi dan peraturan perolehan/kewangan berkuat kuasa adalah lemah. September 2012. Walau bagaimanapun, siasatan berhubung kes ini dijangka akan bermula pada Oktober 2012 oleh Jawatankuasa Siasatan bagi Kes-kes AP59 dan Teguran Audit di peringkat KPM telah diluluskan oleh YBhg. Dato’ Dr. KSU, KPM pada 10 Februari 2012. Sebagai langkah penambahbaikan, Garis Panduan Bon Pelaksanaan telah disediakan dan dijangka akan dikeluarkan pada bulan Oktober 2012 setelah mendapat pandangan/ulasan daripada PUU, KPM. Selain daripada itu, peringatan kepada semua JPN telah dimuatkan di dalam sesi Exit Conference Lawatan Pemantauan Kualiti Makanan, taklimat, bengkel serta Mesyuarat Jawatankuasa Bon Pelaksanaan agar tindakan seperti berikut diambil sekiranya pihak kontraktor/syarikat gagal menyerahkan Bon Pelaksanaan (BG) dalam tempoh 14 hari dari tarikh Surat Setuju Terima (SST):- 1. Surat Peringatan Pertama yang memberi tempoh 7 hari bagi penyerahan BG. 2. Surat Peringatan Kedua yang memberi tempoh 7 hari bagi penyerahan BG sekiranya masih gagal mengemukakan BG selepas Surat Peringatan Pertama. 3. Surat Peringatan Terakhir yang memberi tempoh 14 hari bagi penyerahan BG sekiranya masih gagal mengemukakan BG selepas Surat Peringatan Kedua. 4. Sekiranya pihak kontraktor/syarikat masih gagal mengemukakan BG selepas Surat Peringatan Terakhir dikeluarkan, perkara ini akan diangkat kepada PUU, KPM untuk pandangan berkenaan pembatalan tawaran. 36.5.1.2.b Kontrak Lewat Ditandatangani i. Surat Pekeliling Perbendaharaan Bil. 5 Tahun 2007 menetapkan perjanjian kontrak hendaklah ditandatangani selewat-lewatnya 4 bulan dari tarikh keluarnya SST. Adalah didapati 7 kontrak BMB bernilai RM22.50 juta bagi 7 sekolah telah lewat ditandatangani antara 24 hingga 292 hari dari tarikh ia sepatutnya ditandatangani. Selain itu, pihak Audit mendapati SST kepada kontraktor yang berjaya hanya dikeluarkan antara 6 hingga 28 hari sebelum perkhidmatan dimulakan. Kelewatan penyerahan Surat Setuju Terima (SST) kepada kontraktor berjaya adalah disebabkan oleh jadual Mesyuarat LPKPM yang padat dengan jumlah tender yang banyak (≥ 400 tender setiap tahun). Walau bagaimanapun, KPM sentiasa mengambil langkah penambahbaikan dari semasa ke semasa bagi memastikan kelewatan ini tidak menjejaskan mutu dan persediaan pihak-pihak yang terlibat dalam melaksanakan 286 286
Page 1 and 2:
LAPORAN maklum balas daripada perbe
Page 4:
ISI KANDUNGAN i
Page 7 and 8:
LAPORAN KETUA AUDIT NEGARA TAHUN 20
Page 9 and 10:
Perenggan Kementerian / Jabatan Muk
Page 11 and 12:
Perenggan Kementerian / Jabatan Muk
Page 13 and 14:
PENGURUSAN SYARIKAT KERAJAAN PERSEK
Page 15 and 16:
Perenggan Penemuan Audit Status Ter
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
LAPORAN MAKLUM BALAS DARIPADA PERBE
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Page 81 and 82:
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104:
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114:
Page 115 and 116:
Page 117 and 118:
Page 119 and 120:
Page 121 and 122:
Page 123 and 124:
Page 125 and 126:
Page 127 and 128:
Page 129 and 130:
Page 131 and 132:
Page 133 and 134:
Page 135 and 136:
Page 137 and 138:
Page 139 and 140:
Page 141 and 142:
Page 143 and 144:
Page 145 and 146:
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
Page 201 and 202:
Page 203 and 204:
Page 205 and 206:
Page 207 and 208:
Page 209 and 210:
Page 211 and 212:
Page 213 and 214:
Page 215 and 216:
Page 217 and 218:
Page 219 and 220:
Page 221 and 222:
Page 223 and 224:
Page 225 and 226:
Page 227 and 228:
Page 229 and 230:
Page 231 and 232:
Page 233 and 234:
Page 235 and 236:
Page 237 and 238:
Page 239 and 240:
Page 241 and 242:
Page 243 and 244:
Page 245 and 246:
Page 247 and 248: Perenggan Penemuan Audit Status Ter
Page 259 and 260: LAPORAN MAKLUM BALAS DARIPADA PERBE
Page 293 and 294: iii. SMV Kulim - telah diujilari pa
Page 295 and 296: kurang sesuai dengan keperluan kurs
Page 297: Pada pendapat Audit, Kementerian da
Page 349 and 350:
Page 351 and 352:
Page 353 and 354:
Page 355 and 356:
Page 357 and 358:
Page 359 and 360:
Page 361 and 362:
Page 363 and 364:
Page 365 and 366:
Page 367 and 368:
Page 369 and 370:
Page 371 and 372:
Page 373 and 374:
Page 375 and 376:
Page 377 and 378:
Page 379 and 380:
Page 381 and 382:
Page 383 and 384:
Page 385 and 386:
Page 387 and 388:
Page 389 and 390:
Page 391 and 392:
Page 393 and 394:
Page 395 and 396:
Page 397 and 398:
Page 399 and 400:
Page 401 and 402:
Page 403 and 404:
Page 405 and 406:
Page 407 and 408:
Page 409 and 410:
Page 411 and 412:
Page 413 and 414:
Page 415 and 416:
Page 417 and 418:
Page 419 and 420:
Page 421 and 422:
Page 423 and 424:
Page 425 and 426:
Page 427 and 428:
Page 429 and 430:
Page 431 and 432:
Page 433 and 434:
Page 435 and 436:
Page 437 and 438:
Page 439 and 440:
Page 441 and 442:
Page 443 and 444:
Page 445 and 446:
Page 447 and 448:
Page 449 and 450:
Page 451 and 452:
Page 453 and 454:
Page 455 and 456:
Page 457 and 458:
Page 459 and 460:
Page 461 and 462:
Page 463 and 464:
Page 465 and 466:
Page 467 and 468:
Page 469 and 470:
Page 471 and 472:
Page 473 and 474:
Page 475 and 476:
Page 477 and 478:
Page 479 and 480:
Page 481 and 482:
Page 483 and 484:
Page 485 and 486:
Page 487 and 488:
Page 489 and 490:
Page 491 and 492:
Page 493 and 494:
Page 495 and 496:
Page 497 and 498:
Page 499 and 500:
Page 501 and 502:
Page 503 and 504:
Page 505 and 506:
Page 507 and 508:
Page 509 and 510:
Page 511 and 512:
Page 513 and 514:
Page 515 and 516:
Page 517 and 518:
Page 519 and 520:
Page 521 and 522:
Page 523 and 524:
Page 525 and 526:
Page 527 and 528:
Page 529 and 530:
Page 531 and 532:
Page 533 and 534:
Page 535 and 536:
Page 537 and 538:
Page 539 and 540:
Page 541 and 542:
Page 543 and 544:
Page 545 and 546:
Page 547 and 548:
Page 549 and 550:
Page 551 and 552:
Page 553 and 554:
Page 555 and 556:
Page 557 and 558:
Page 559 and 560:
Page 561 and 562:
Page 563 and 564:
Page 565 and 566:
Page 567 and 568:
Page 569 and 570:
Page 571 and 572:
Page 573 and 574:
Page 575 and 576:
Page 577 and 578:
Page 579 and 580:
Page 581 and 582:
Page 583 and 584:
Page 585 and 586:
Page 587 and 588:
Page 589 and 590:
Page 591 and 592:
show all

LAPORAN mAkLum bALAs dARiPAdA PeRbeNdAhARAAN ...

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?