LAPORAN mAkLum bALAs dARiPAdA PeRbeNdAhARAAN ...

More documents

Recommendations

Info

<strong>LAPORAN</strong> MAKLUM BALAS DARIPADA PERBENDAHARAAN MALAYSIA KE ATAS ISU-ISU UTAMA DALAM <strong>LAPORAN</strong> KETUA AUDIT NEGARA MENGENAI PENYATA KEWANGAN, PENGURUSAN KEWANGAN DAN AKTIVITI KEMENTERIAN/JABATAN SERTA PENGURUSAN SYARIKAT KERAJAAN PERSEKUTUAN BAGI TAHUN 2011 BAHAGIAN I : PELAKSANAAN AKTIVITI KEMENTERIAN/JABATAN KERAJAAN PERSEKUTUAN KEMENTERIAN PELANCONGAN (MOTOUR) Perenggan 31 : Pengurusan Projek Menaik Taraf Kereta Api Bukit Bendera, Pulau Pinang Perenggan Penemuan Audit Status Terkini 31.5.1.1 Pencapaian Fizikal Projek Semakan Audit mendapati kontraktor tidak dapat menyiapkan kerja mengikut tempoh yang ditetapkan. Berdasarkan Laporan Kemajuan Kerja Bulan September 2010, peratusan kerja mencapai tahap 94% pada akhir bulan September 2010. Selanjutnya, pihak Audit mendapati Pegawai Penguasa telah meluluskan 2 lanjutan masa selama 126 hari. Pegawai Penguasa telah mengeluarkan Sijil Perakuan Siap Kerja dan mengesahkan bahawa keseluruhan kerja telah siap dengan memuaskan pada 31 Januari 2011. Manakala pihak JKR telah menyerahkan projek secara rasmi kepada pihak PHC pada 19 Mac 2011. Secara rasmi, projek ini telah diserahkan kepada PHC PADA 19 Mac 2011 dengan perakuan projek siap no. Rujukan KPL/PB 727-2/3/1 Jld 8. Serahan melibatkan tiga pihak iaitu KPL, JKR dan PHC serta ditandatangani oleh Pengurus Besar, KSU kementerian Pelancongan dengan disaksikan YBM Pelancongan. Pada pendapat Audit, projek telah dapat disiapkan setelah mengambil kira 2 lanjutan masa selama 126 hari. 31.5.1.2.a Pencapaian Kewangan 31.5.1.2.b Berbanding peruntukan siling berjumlah RM68.80 juta, adalah didapati kos keseluruhan projek adalah berjumlah RM63.09 juta, di mana ia meliputi kos asal serta perubahan kerja. Berdasarkan kos tersebut, terdapat peningkatan sebanyak 6.9% daripada kos asal. Berdasarkan maklum balas JKR, peningkatan kos tersebut disebabkan oleh kerja penggantian kabel TNB serta kerja memperkukuhkan struktur landasan. Perkiraan muktamad bagi harga kontrak terlaras ialah RM67.38 juta iaitu masih tidak melebihi peruntukan sejumlah RM68.80 juta. Berdasarkan semakan terhadap catatan di Buku Harian Tapak Bina, kerja-kerja tambahan telah dilaksanakan terlebih dahulu bagi 5 daripada 8 APK sebelum APK tersebut diluluskan. Pada pendapat Audit, kerja tambahan yang dibuat sebelum kelulusan JKR adalah tidak teratur. Berdasarkan maklum balas JKR, peningkatan kos tersebut disebabkan oleh kerja penggantian kabel TNB serta kerja memperkukuhkan struktur landasan. Perkiraan muktamad bagi harga kontrak terlaras ialah RM67.38 juta iaitu masih tidak melebihi peruntukan sebanyak RM68.80 juta. Berdasarkan kepada maklum balas JKR, kelulusan APK telah lewat diterima. Walau bagaimanapun, kerja-kerja tambahan perlu diteruskan bagi mengelakkan projek lewat disiapkan. 239 239
Perenggan Penemuan Audit Status Terkini 31.5.1.3.a Analisis Pendapatan Dan Perbelanjaan Operasi Pihak Audit tidak dapat menilai prestasi sebenar pendapatan berbanding perbelanjaan sebenar untuk perkhidmatan Kereta Api Bukit Bendera bagi tahun 2008 dan 2009 memandangkan maklumat mengenainya tidak dapat dikemukakan oleh PHC dan Kementerian Pelancongan sehingga tarikh pengauditan selesai. Berdasarkan laporan pendapatan bagi bulan Mei dan Jun 2011, pendapatan sebenar PHC berjumlah RM1.80 juta didapati telah melebihi anggaran ditetapkan berjumlah RM1.24 juta. Bagaimanapun, analisis perbelanjaan operasi bagi tempoh yang sama tidak dapat ditentukan kerana maklumat mengenainya tidak dikemukakan kepada pihak Audit. Berdasarkan maklum balas PHC, rekod kewangan bagi tempoh tersebut tidak dapat dikemukakan memandangkan pengurusan Kereta Api Bukit Bendera adalah di bawah Unit Kereta Api Bukit Bendera (KBB) yang kini telah dibubarkan. PHC hanya mula menjalankan operasi Kereta Api Bukit Bendera mulai 1 Mei 2011. Berdasarkan maklum balas PHC, rekod kewangan bagi tempoh tersebut tidak dapat dikemukakan memandangkan pengurusan Kereta Api Bukit Bendera adalah di bawah Unit Kereta Api Bukit Bendera (KBB) yang kini telah dibubarkan. PHC hanya mula menjalankan operasi Kereta Api Bukit Bendera mulai 1 Mei 2011. 31.5.2 Kualiti Pembinaan Lawatan Audit pada 30 Mei 2011 dan 7 Julai 2011 untuk meninjau prestasi kerja kontraktor mendapati beberapa kerja yang dilaksanakan adalah tidak berkualiti atau tidak kemas dan sempurna. Pada pendapat Audit, JKR perlu menjalankan pemeriksaan dengan lebih rapi dan memastikan semua kerja pembinaan dan kecacatan yang berlaku diperbaiki dengan sempurna oleh kontraktor dalam Tempoh Tanggungan Kecacatan. Berdasarkan maklum balas JKR, kerja-kerja kecacatan seperti pemasangan saluran paip air hujan/elbow serta pembaikan panel pencegah kebakaran untuk bilik suis dan penutup longkang di Bangunan TNB substation di Stesen Atas, kerja konkrit di tembok penahan di Stesen Atas, kabel Telekom di bangunan TNB Sub Station, pemasangan pintu pagar di TNB Sub Station, kerja mengecat dan pemasangan papan tanda nama telah dilakukan antara 2 Jun hingga 15 Oktober 2011. Berdasarkan maklum balas JKR, kerja-kerja kecacatan seperti pemasangan saluran paip air hujan/elbow serta pembaikan panel pencegah kebakaran untuk bilik suis dan penutup longkang di Bangunan TNB substation di Stesen Atas, kerja konkrit di tembok penahan di Stesen Atas, kabel Telekom di bangunan TNB Sub Station, pemasangan pintu pagar di TNB Sub Station, kerja mengecat dan pemasangan papan tanda nama telah dilakukan antara 2 Jun hingga 15 Oktober 2011. 31.5.3.1 Operasi Perkhidmatan Selepas Penyerahan Projek Waran Perjawatan untuk PHC telah diluluskan oleh Jabatan Perkhidmatan Awam pada 10 Ogos 2010, namun sehingga tarikh pengauditan pada bulan Julai 2011, Carta Organisasi PHC masih belum diluluskan oleh Pengurus Besar. Keadaan ini berlaku disebabkan jawatan Pengurus Besar secara tetap masih belum diisi pada masa itu sebaliknya jawatan tersebut ditawarkan secara kontrak kepada YBhg. Dato’ Lee Kah Choon yang juga merupakan Pengerusi Invest Penang dan Pengarah Perbadanan Pembangunan Pulau Pinang. Selain itu, didapati 20 daripada 71 (28.2%) perjawatan yang diluluskan masih belum diisi, di mana 14 Semakan Kementerian Pelancongan pada 17 April 2012 juga mendapati 1 jawatan jurutera dan 6 orang penolong jurutera telah diambil bagi mengisi kekosongan di Bahagian Operasi. PHC juga telah mengiklankan baki kekosongan jawatan melalui akhbar pada 18 April 2012. 240 240
Page 1 and 2:
LAPORAN maklum balas daripada perbe
Page 4:
ISI KANDUNGAN i
Page 7 and 8:
LAPORAN KETUA AUDIT NEGARA TAHUN 20
Page 9 and 10:
Perenggan Kementerian / Jabatan Muk
Page 11 and 12:
Perenggan Kementerian / Jabatan Muk
Page 13 and 14:
PENGURUSAN SYARIKAT KERAJAAN PERSEK
Page 15 and 16:
Perenggan Penemuan Audit Status Ter
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
LAPORAN MAKLUM BALAS DARIPADA PERBE
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Page 81 and 82:
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104:
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114:
Page 115 and 116:
Page 117 and 118:
Page 119 and 120:
Page 121 and 122:
Page 123 and 124:
Page 125 and 126:
Page 127 and 128:
Page 129 and 130:
Page 131 and 132:
Page 133 and 134:
Page 135 and 136:
Page 137 and 138:
Page 139 and 140:
Page 141 and 142:
Page 143 and 144:
Page 145 and 146:
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192:
Page 193 and 194:
Page 195 and 196:
Page 197 and 198:
Page 199 and 200:
Page 201 and 202: Perenggan Penemuan Audit Status Ter
Page 251: Perenggan Penemuan Audit Status Ter
Page 259 and 260: LAPORAN MAKLUM BALAS DARIPADA PERBE
Page 293 and 294: iii. SMV Kulim - telah diujilari pa
Page 295 and 296: kurang sesuai dengan keperluan kurs
Page 297 and 298: Pada pendapat Audit, Kementerian da
Page 303 and 304:
Page 305 and 306:
Page 307 and 308:
Page 309 and 310:
Page 311 and 312:
Page 313 and 314:
Page 315 and 316:
Page 317 and 318:
Page 319 and 320:
Page 321 and 322:
Page 323 and 324:
Page 325 and 326:
Page 327 and 328:
Page 329 and 330:
Page 331 and 332:
Page 333 and 334:
Page 335 and 336:
Page 337 and 338:
Page 339 and 340:
Page 341 and 342:
Page 343 and 344:
Page 345 and 346:
Page 347 and 348:
Page 349 and 350:
Page 351 and 352:
Page 353 and 354:
Page 355 and 356:
Page 357 and 358:
Page 359 and 360:
Page 361 and 362:
Page 363 and 364:
Page 365 and 366:
Page 367 and 368:
Page 369 and 370:
Page 371 and 372:
Page 373 and 374:
Page 375 and 376:
Page 377 and 378:
Page 379 and 380:
Page 381 and 382:
Page 383 and 384:
Page 385 and 386:
Page 387 and 388:
Page 389 and 390:
Page 391 and 392:
Page 393 and 394:
Page 395 and 396:
Page 397 and 398:
Page 399 and 400:
Page 401 and 402:
Page 403 and 404:
Page 405 and 406:
Page 407 and 408:
Page 409 and 410:
Page 411 and 412:
Page 413 and 414:
Page 415 and 416:
Page 417 and 418:
Page 419 and 420:
Page 421 and 422:
Page 423 and 424:
Page 425 and 426:
Page 427 and 428:
Page 429 and 430:
Page 431 and 432:
Page 433 and 434:
Page 435 and 436:
Page 437 and 438:
Page 439 and 440:
Page 441 and 442:
Page 443 and 444:
Page 445 and 446:
Page 447 and 448:
Page 449 and 450:
Page 451 and 452:
Page 453 and 454:
Page 455 and 456:
Page 457 and 458:
Page 459 and 460:
Page 461 and 462:
Page 463 and 464:
Page 465 and 466:
Page 467 and 468:
Page 469 and 470:
Page 471 and 472:
Page 473 and 474:
Page 475 and 476:
Page 477 and 478:
Page 479 and 480:
Page 481 and 482:
Page 483 and 484:
Page 485 and 486:
Page 487 and 488:
Page 489 and 490:
Page 491 and 492:
Page 493 and 494:
Page 495 and 496:
Page 497 and 498:
Page 499 and 500:
Page 501 and 502:
Page 503 and 504:
Page 505 and 506:
Page 507 and 508:
Page 509 and 510:
Page 511 and 512:
Page 513 and 514:
Page 515 and 516:
Page 517 and 518:
Page 519 and 520:
Page 521 and 522:
Page 523 and 524:
Page 525 and 526:
Page 527 and 528:
Page 529 and 530:
Page 531 and 532:
Page 533 and 534:
Page 535 and 536:
Page 537 and 538:
Page 539 and 540:
Page 541 and 542:
Page 543 and 544:
Page 545 and 546:
Page 547 and 548:
Page 549 and 550:
Page 551 and 552:
Page 553 and 554:
Page 555 and 556:
Page 557 and 558:
Page 559 and 560:
Page 561 and 562:
Page 563 and 564:
Page 565 and 566:
Page 567 and 568:
Page 569 and 570:
Page 571 and 572:
Page 573 and 574:
Page 575 and 576:
Page 577 and 578:
Page 579 and 580:
Page 581 and 582:
Page 583 and 584:
Page 585 and 586:
Page 587 and 588:
Page 589 and 590:
Page 591 and 592:
show all

LAPORAN mAkLum bALAs dARiPAdA PeRbeNdAhARAAN ...

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?