LAPORAN mAkLum bALAs dARiPAdA PeRbeNdAhARAAN ...

More documents

Recommendations

Info

<strong>LAPORAN</strong> MAKLUM BALAS DARIPADA PERBENDAHARAAN MALAYSIA KE ATAS ISU-ISU UTAMA DALAM <strong>LAPORAN</strong> KETUA AUDIT NEGARA MENGENAI PENYATA KEWANGAN, PENGURUSAN KEWANGAN DAN AKTIVITI KEMENTERIAN/JABATAN SERTA PENGURUSAN SYARIKAT KERAJAAN PERSEKUTUAN BAGI TAHUN 2011 BAHAGIAN I : PELAKSANAAN AKTIVITI KEMENTERIAN / JABATAN KERAJAAN PERSEKUTUAN KEMENTERIAN PELANCONGAN (MOTOUR) Perenggan 30 : Program Penyediaan/Peningkatan Kemudahan Pelancongan Perenggan Penemuan Audit Status Terkini 30.5.1.3 Pencapaian Outcome Projek Semakan Audit mendapati Kementerian belum lagi menetapkan KPI bagi program penyediaan/ peningkatan kemudahan pelancongan. Selain itu, 4 daripada 32 projek yang disemak iaitu Projek Peningkatan Kemudahan Pelancongan di Pantai Irama dan Bandar Bachok, Kelantan; Projek Peningkatan Kemudahan Pelancongan di Kampung Budaya, Sarawak serta Projek Pembangunan Kemudahan Pelancongan Bukit Larut (Menaik Taraf Kolam Kemahkotaan) dan Kemudahan Infrastruktur Untuk Pengunjung Di Zoo Taiping, Perak telah dibentangkan kepada Jawatankuasa Kerja Penilaian Outcome, Unit Penyelarasan Pelaksanaan (UPP), Jabatan Perdana Menteri (JPM). Bagaimanapun, pencapaian outcome bagi projek tersebut khususnya daripada aspek bilangan pengunjung dan jumlah pendapatan/ekonomi setempat tidak dibuat. Pada pendapat Audit, penetapan KPI dan penilaian outcome hendaklah dibuat bagi memastikan objektif program dapat dicapai secara berkesan dan value for money diperolehi dari projek yang dilaksanakan Berdasarkan maklum balas Kementerian, untuk projek akan datang (RMKe-10), pemantauan berpandukan kepada Garis Panduan Peruntukan bagi Projek Penyenggaraan Infrastruktur dan Kemudahan Pelancongan Sedia Ada akan dilaksanakan oleh Kementerian. Bagi projek-projek pelancongan yang telah diluluskan atau diberi pertimbangan di bawah RMKe-10 haruslah berpandukan kepada Garis Panduan Penggunaan Peruntukan Bagi Projek Penyelenggaraan Infrastruktur dan Kemudahan Pelancongan Sedia Ada serta mempunyai indikator pencapaian tersendiri yang perlu dilaporkan kepada Kementerian Pelancongan dari semasa ke semasa. Penilaian outcome juga dibuat menerusi Jawatankuasa Penilaian Outcome yang dianjurkan oleh ICU, JPM di mana telah diadakan sebanyak 7 kali sepanjang tahun 2010 dan 2011. Sejumlah 18 projek telah dibuat penilaian. Selain daripada itu, Kementerian juga mengambil inisiatif dengan mengadakan penilaian outcome ke atas projek-projek yang telah dilaksanakan menerusi Mesyuarat Jawatankuasa Tindakan Pembangunan Kementerian (JTPK). Sebanyak 19 projek telah dinilai sepanjang tahun 2010 dan 2011. 30.5.2.1 Penetapan Lokasi/Justifikasi Projek Projek hendaklah dirancang dengan teliti supaya pelaksanaannya mencapai objektif yang ditetapkan. Kementerian ada menyediakan project brief dan kertas cadangan untuk dikemukakan kepada Unit Perancang Ekonomi (UPE), JPM. Bagaimanapun di peringkat proses pemilihan projek, Kementerian dan MTPN tidak menyemak kesesuaian tapak serta melaksanakan kajian kemungkinan terperinci sebelum menentukan viability sesuatu projek. Penentuan skop kerja serta penentuan lokasi projek juga tidak dirujuk kepada Jabatan Teknikal serta mengambil kira Pelan Rancangan Pembangunan Negeri/Bandar di kawasan tapak berkenaan. Kelemahan Kementerian Pelancongan Malaysia (KPL) telah mengambil tindakan agar projek-projek baru dipersisiran pantai dibuat kajian hakisan terlebih dahulu sebelum projek dijalankan. Di antara langkah yang diambil oleh KPL di dalam perkara ini adalah dengan mensyaratkan kepada agensi pelaksana yang berhasrat untuk mengemukakan permohonan bagi projek-projek pembangunan pelancongan di kawasan pesisiran pantai di bawah Rolling Plan ke-3, haruslah mengemukakan kajian 229 229
Perenggan Penemuan Audit Status Terkini ini telah menyebabkan 3 projek pelancongan berjumlah RM5.27 juta tidak dapat dimanfaatkan sepenuhnya serta mengalami kerosakan terhadap tapak projek terlebih dahulu sebelum dipertimbangkan oleh KPL. Pada pendapat Audit, perancangan projek perlu mengambil kira faktor kesesuaian lokasi/tanah dan kesesuaian infrastruktur projek. Ini adalah bagi memastikan kemudahan pelancongan digunakan/dimanfaatkan dengan optimum, selamat dan selesa secara berterusan bagi mencapai objektif program dengan berkesan. Berdasarkan maklum balas Kementerian, agensi pelaksana akan merancang dengan lebih teliti termasuk merujuk kepada Jabatan Pengairan Dan Saliran (JPS), Jabatan Meteorologi Malaysia (JMM), Jabatan Muzium serta melaksana kajian hakisan sebelum meluluskan/melaksanakan sesuatu projek. 30.5.2.2.a Pengenaan Wang Jaminan Pelaksanaan (WJP) Dan Ganti Rugi Tertentu Dan Ditetapkan (LAD) Semakan Audit bagi Projek Meningkatkan Kemudahan Penginapan di Kawasan Pelancongan Sungai Sedim, Kulim, Kedah yang bernilai RM0.80 juta, jumlah WJP yang sepatutnya dikenakan kepada kontraktor adalah berjumlah RM44,900. Bagaimanapun, semakan terhadap baucar mendapati jumlah penolakan sebenar hanya berjumlah RM40,000. Semakan Audit selanjutnya mendapati berdasarkan Perakuan Kerja Tidak Siap (CNC) yang dikeluarkan pada 18 Januari 2009, LAD yang sepatutnya dikenakan adalah RM52,960 kerana 331 hari lewat dengan kadar RM160 sehari. Bagaimanapun, LAD sebenar yang dikenakan adalah hanya RM35,360 (perkiraan ini hanya meliputi 221 hari). Semakan selanjutnya ke atas potongan LAD ini melalui bayaran interim 6, 7 dan 8 mendapati sejumlah RM22,400 tidak diakaunkan ke dalam kod perakaunan denda dan rampasan (kod objek 76102). Semakan Kementerian Pelancongan KPL dengan pihak UPEN Kedah mendapati bahawa jumlah WJP yang dikenakan kepada kontraktor ialah RM44,900.00 mengikut kepada rekod bayaran WJP yang dikemukakan sebelum ini. Perkara ini telah dimaklumkan kepada pihak UPEN Pejabat Bendahari Negeri berdasarkan kepada teguran yang telah dibuat. Susulan daripada itu, potongan LAD diakaunkan ke dalam kod perakaunan 76102. Pada pendapat Audit, pengenaan WJP dan LAD perlu dibuat selaras dengan peraturan kontrak yang ditetapkan. 30.5.2.2.b.i Pengeluaran Sijil Perakuan Siap Kerja (CPC) dan Perakuan Kerja Tidak Siap Bagi Projek Pembangunan Dan Penempatan Semula Penjaja dan Teluk Nipah Waterfront Di Teluk Nipah, Pulau Pangkor, Perak yang bernilai RM6.80 juta, adalah didapati CPC dikeluarkan lebih awal iaitu sebelum projek disiapkan. CPC telah dikeluarkan pada 31 Mei 2011 sungguhpun prestasi sebenar kemajuan kerja dalam tempoh yang sama hanya mencapai 95.5%. Lawatan Audit pada 4 Oktober 2011 juga mendapati kerja pemasangan singki masih dilaksanakan di ruangan kedai kiosk sungguhpun projek telah diperakukan siap 4 bulan terdahulu. Berdasarkan maklum balas Kementerian, kerja pemasangan singki telah disiapkan pada 10 April 2012. Kerja pemasangan singki telah dilaksanakan setelah lantikan penjaja dibuat bagi mengelakkan kecurian. 230 230
Page 1 and 2:
LAPORAN maklum balas daripada perbe
Page 4:
ISI KANDUNGAN i
Page 7 and 8:
LAPORAN KETUA AUDIT NEGARA TAHUN 20
Page 9 and 10:
Perenggan Kementerian / Jabatan Muk
Page 11 and 12:
Perenggan Kementerian / Jabatan Muk
Page 13 and 14:
PENGURUSAN SYARIKAT KERAJAAN PERSEK
Page 15 and 16:
Perenggan Penemuan Audit Status Ter
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
LAPORAN MAKLUM BALAS DARIPADA PERBE
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Page 81 and 82:
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104:
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114:
Page 115 and 116:
Page 117 and 118:
Page 119 and 120:
Page 121 and 122:
Page 123 and 124:
Page 125 and 126:
Page 127 and 128:
Page 129 and 130:
Page 131 and 132:
Page 133 and 134:
Page 135 and 136:
Page 137 and 138:
Page 139 and 140:
Page 141 and 142:
Page 143 and 144:
Page 145 and 146:
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183 and 184:
Page 185 and 186:
Page 187 and 188:
Page 189 and 190:
Page 191 and 192: Perenggan Penemuan Audit Status Ter
Page 197 and 198: LAPORAN MAKLUM BALAS DARIPADA PERBE
Page 241: Perenggan Penemuan Audit Status Ter
Page 293 and 294:
iii. SMV Kulim - telah diujilari pa
Page 295 and 296:
kurang sesuai dengan keperluan kurs
Page 297 and 298:
Pada pendapat Audit, Kementerian da
Page 299 and 300:
Page 301 and 302:
Page 303 and 304:
Page 305 and 306:
Page 307 and 308:
Page 309 and 310:
Page 311 and 312:
Page 313 and 314:
Page 315 and 316:
Page 317 and 318:
Page 319 and 320:
Page 321 and 322:
Page 323 and 324:
Page 325 and 326:
Page 327 and 328:
Page 329 and 330:
Page 331 and 332:
Page 333 and 334:
Page 335 and 336:
Page 337 and 338:
Page 339 and 340:
Page 341 and 342:
Page 343 and 344:
Page 345 and 346:
Page 347 and 348:
Page 349 and 350:
Page 351 and 352:
Page 353 and 354:
Page 355 and 356:
Page 357 and 358:
Page 359 and 360:
Page 361 and 362:
Page 363 and 364:
Page 365 and 366:
Page 367 and 368:
Page 369 and 370:
Page 371 and 372:
Page 373 and 374:
Page 375 and 376:
Page 377 and 378:
Page 379 and 380:
Page 381 and 382:
Page 383 and 384:
Page 385 and 386:
Page 387 and 388:
Page 389 and 390:
Page 391 and 392:
Page 393 and 394:
Page 395 and 396:
Page 397 and 398:
Page 399 and 400:
Page 401 and 402:
Page 403 and 404:
Page 405 and 406:
Page 407 and 408:
Page 409 and 410:
Page 411 and 412:
Page 413 and 414:
Page 415 and 416:
Page 417 and 418:
Page 419 and 420:
Page 421 and 422:
Page 423 and 424:
Page 425 and 426:
Page 427 and 428:
Page 429 and 430:
Page 431 and 432:
Page 433 and 434:
Page 435 and 436:
Page 437 and 438:
Page 439 and 440:
Page 441 and 442:
Page 443 and 444:
Page 445 and 446:
Page 447 and 448:
Page 449 and 450:
Page 451 and 452:
Page 453 and 454:
Page 455 and 456:
Page 457 and 458:
Page 459 and 460:
Page 461 and 462:
Page 463 and 464:
Page 465 and 466:
Page 467 and 468:
Page 469 and 470:
Page 471 and 472:
Page 473 and 474:
Page 475 and 476:
Page 477 and 478:
Page 479 and 480:
Page 481 and 482:
Page 483 and 484:
Page 485 and 486:
Page 487 and 488:
Page 489 and 490:
Page 491 and 492:
Page 493 and 494:
Page 495 and 496:
Page 497 and 498:
Page 499 and 500:
Page 501 and 502:
Page 503 and 504:
Page 505 and 506:
Page 507 and 508:
Page 509 and 510:
Page 511 and 512:
Page 513 and 514:
Page 515 and 516:
Page 517 and 518:
Page 519 and 520:
Page 521 and 522:
Page 523 and 524:
Page 525 and 526:
Page 527 and 528:
Page 529 and 530:
Page 531 and 532:
Page 533 and 534:
Page 535 and 536:
Page 537 and 538:
Page 539 and 540:
Page 541 and 542:
Page 543 and 544:
Page 545 and 546:
Page 547 and 548:
Page 549 and 550:
Page 551 and 552:
Page 553 and 554:
Page 555 and 556:
Page 557 and 558:
Page 559 and 560:
Page 561 and 562:
Page 563 and 564:
Page 565 and 566:
Page 567 and 568:
Page 569 and 570:
Page 571 and 572:
Page 573 and 574:
Page 575 and 576:
Page 577 and 578:
Page 579 and 580:
Page 581 and 582:
Page 583 and 584:
Page 585 and 586:
Page 587 and 588:
Page 589 and 590:
Page 591 and 592:
show all

LAPORAN mAkLum bALAs dARiPAdA PeRbeNdAhARAAN ...

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?