Standar Operasional Prosedur Koperasi Jasa Keuangan ... - Smecda

(b) Yakinkan bahwa pembayaran angsuran
dilakukan sesuai dengan jadwal angsuran,
baik pokok maupun bagi hasilnya
(c) Yakinkan bahwa mitra usaha yang
menunggak telah masuk dalam daftar
tunggakan mitra usaha.
(d) Yakinkan bahwa saldo pembiayaan pada
neraca, saldo baki debet pembiayaan dan
(e)
saldo daftar tunggakan sama.
Yakinkan bahwa tanggal jatuh tempo telah
dilakukan perubahan sesuai dengan
halfsheet perpanjangannya.
(2) Untuk meyakinkan bahwa seluruh ketentuan dan
prosedur yang berlaku telah ditaati dan
dilaksanakan sebagaimana mestinya.
(a)
(b)
(c)
Untuk memastikan bahwa halfsheet yang
diturunkan oleh bagian admin/legal telah
sesuai dengan offering letter dan
ditandatangani oleh Manajer KJKS atau
UJKS Koperasi.
Untuk memastikan bahwa jadwal angsuran
telah sesuai dengan harga beli, harga jual,
rate bagi hasil dan jangka waktu.
Untuk memastikan bahwa pencairan realisasi
dilakukan oleh mitra usaha yang
bersangkutan dengan mengisi slip penarikan
maupun slip transfer (bila akan ditransfer).
(d) Untuk memastikan bahwa pembayaran
angsuran dilakukan sesuai dengan jadwal
angsuran yang berlaku.
(e)
(f)
(g)
(h)
Bila ada perpanjangan harus ada halfsheet
perpanjangannya dari bagian admin/legal.
Bila mitra usaha melunasi pembiayaannya
sebelum jatuh tempo maupun setelah jatuh
tempo harus melalui SI dari Account
Officernya sepengetahuan Manajer KJKS
atau UJKS Koperasi.
Bila pelunasan telah dilaksanakan, yakinkan
bahwa bagian administrasi pembiayaan
mengeluarkan nota pelunasannya sesuai
ketentuan yang berlaku.
Pastikan bahwa pelimpahan mitra usaha
sesuai dengan SI pelimpahan mitra usaha
dan Account Officer mitra usaha tersebut.
(3) Untuk menilai apakah sistem pengendalian
manajemen pada unit kerja yang bersangkutan
telah cukup memadai.
(a)
Periksa apakah penurunan halfsheet ke
bagian operasi (loan) telah disetujui oleh
pejabat yang berwenang.
184