perbincangandananalisispengurusan - IOI Group

laporanjawatankuasaaudit
AHLI-AHLI
Datuk Hj Mohd Khalil b Dato’ Hj Mohd Noor
Pengerusi/Pengarah Bukan Eksekutif Bebas
Datuk Khalid b Hj Husin
Ahli/Pengarah Bukan Eksekutif Bebas
Chan Fong Ann
Ahli/Pengarah Bukan Eksekutif Bebas
Dato’ Yeo How CPA (M), CA (M)
Ahli/Pengarah Eksekutif
TERMA-TERMA RUJUKAN
1 Komposisi Jawatankuasa Audit
Jawatankuasa ini hendaklah dilantik oleh Lembaga Pengarah di kalangan para ahlinya dan mengandungi tidak
kurang daripada tiga (3) orang ahli, dengan majoriti Jawatankuasa ini terdiri daripada Pengarah Bukan Eksekutif
Bebas dan sekurang-kurangnya seorang ahli Jawatankuasa merupakan ahli Institut Akauntan Malaysia.
Jawatankuasa ini akan memilih seorang Pengerusi di kalangan ahlinya yang merupakan seorang Pengarah Bukan
Eksekutif Bebas.
Sekiranya seorang ahli Jawatankuasa Audit meletak jawatan, meninggal dunia atau atas sebarang sebab lain tidak
lagi menjadi seorang ahli, menyebabkan bilangan ahli berkurangan kepada kurang daripada tiga (3) orang, Lembaga
Pengarah hendaklah, dalam tempoh tiga (3) bulan dari tarikh kejadian tersebut, melantik bilangan ahli baru yang
perlu bagi memenuhi keperluan minimum tiga (3) orang ahli.
2 Objektif
Objektif utama Jawatankuasa Audit adalah untuk:
i
ii
iii
Menyediakan bantuan kepada Lembaga Pengarah dalam memenuhi tanggungjawab fidusiarinya, terutamanya
dalam bidang-bidang berkaitan dengan sistem perakaunan dan kawalan dalaman, laporan kewangan dan dasar
etika perniagaan Syarikat dan syarikat-syarikat subsidiarinya
Memberi lebih tumpuan kepada fungsi audit dengan menjadikannya sebagai titik fokus bagi saluran komunikasi antara
para Pengarah bukan ahli Jawatankuasa, juruaudit luaran, juruaudit dalaman dan pengurusan dan menyediakan satu
forum perbincangan yang bebas daripada pengurusan. Ia menjadi ejen utama Lembaga Pengarah dalam memastikan
keberkecualian juruaudit luaran Syarikat, kewibawaan pengurusan dan kecukupan pendedahan maklumat kepada para
pemegang saham.
Menjalankan tugas tambahan yang wajar dan perlu untuk membantu Lembaga Pengarah.
IOI Corporation Berhad
Laporan Tahunan 2003
74
3 Kuasa
Jawatankuasa ini diberi kuasa oleh Lembaga Pengarah untuk menyiasat sebarang aktiviti dalam lingkungan termaterma
rujukannya. Ia hendaklah mempunyai:
i
ii
iii
Akses tanpa had kepada sebarang maklumat berhubung Syarikat dan syarikat-syarikat subsidiarinya.
Saluran komunikasi terus dengan juruaudit luaran dan juruaudit dalaman.
Akses sepenuhnya kepada mana-mana kakitangan atau ahli pengurusan.
Jawatankuasa ini juga diberi kuasa oleh Lembaga Pengarah untuk mendapatkan khidmat nasihat perundangan atau
profesional bebas lain yang ia anggap perlu dan berpatutan bagi menjalankan tugas-tugasnya.