dee12b10ad_fdefc47428

PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN
ENTITAS ANAK
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir
31 Desember 2013 dan 2012
(Angka-angka dalam Jutaan Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND
ITS SUBSIDIARIES
Notes to Consolidated Financial Statements
For the Years Ended
December 31, 2013 and 2012
(Figures are in millions of Rupiah,
unless Otherwise Stated)
c. Risiko Suku Bunga d. Interest Rate Risk
Risiko suku bunga Grup timbul dari pinjaman
jangka panjang. Pinjaman yang diterima
dengan suku bunga mengambang
mengakibatkan timbulnya risiko suku bunga
arus kas terhadap Grup.
Pada akhir periode pelaporan, saldo pinjaman
dengan suku bunga mengambang adalah
sebesar Rp 2.052.696 yang terdiri atas
pinjaman bank jangka pendek dan jangka
panjang.
Pada tanggal 31 Desember 2013, jika suku
bunga atas pinjaman yang didenominasikan
dalam Rupiah lebih tinggi/rendah 1% dan
variabel lain dianggap tetap, laba setelah
pajak untuk tahun yang berakhir
31 Desember 2013 akan lebih rendah/tinggi
sebesar Rp 1.266, terutama sebagai akibat
tingginya/rendahnya beban bunga dari
pinjaman dengan suku bunga mengambang.
Pada tanggal 31 Desember 2013, apabila
suku bunga atas pinjaman berdenominasi
Dolar Amerika Serikat meningkat/menurun
sebesar 0,1% dan variabel lain tetap, laba
setelah pajak untuk tahun yang berakhir
31 Desember 2013 akan lebih rendah/tinggi
sebesar Rp 4.718, sebagian besar akibat
beban bunga yang lebih tinggi/rendah pada
pinjaman dengan suku bunga mengambang.
Risiko Kredit
Risiko kredit dikelola berdasarkan kelompok,
kecuali risiko kredit sehubungan dengan saldo
piutang. Setiap entitas bertanggung jawab
mengelola dan menganalisa risiko kredit
pelanggan baru sebelum persyaratan
pembayaran dan distribusi ditawarkan. Risiko
kredit timbul dari kas dan setara kas, investasi
pada surat berharga utang dan deposito
berjangka di bank, maupun risiko kredit yang
timbul dari pelanggan grosir dan ritel, termasuk
piutang yang belum dibayar dan transaksi yang
mengikat.
The Group’s interest rate risk arises from
long-term borrowings. Borrowings issued at
floating rates expose the Group to cash flow
interest rate risk.
As of the end of the reporting period, the
Group’s floating rate borrowings amounted to
Rp 2,052,696 consists of short term bank
loan and long-term bank loans.
As of December 31, 2013, if interest rates on
Rupiah-denominated borrowings had been
1% higher/lower with all other variables held
constant, post-tax profit for the year ended
December 31, 2013 would have been
Rp 1,266 lower/higher, mainly as a result of
higher/lower interest expense on floating rate
borrowings.
As of December 31, 2013, if interest rates on
U.S. Dollar-denominated borrowings at that
date had been 0.1% higher/lower with all
other variables held constant, post-tax profit
for the year ended December 31, 2013
would have been Rp 4,718 lower/higher,
mainly as a result of higher/lower interest
expense on floating rate borrowings.
Credit Risk
Credit risk is managed on a group basis except
for credit risk relating to accounts receivable
balances. Each entity is responsible for
managing and analysing the credit risk for each
of their new clients before standard payment and
delivery terms and conditions are offered. Credit
risk arises from cash and cash equivalents,
derivative financial instruments, investment in
debt securities and deposits with banks and
financial institutions, as well as credit exposures
to wholesale and retail customers, including
outstanding receivables and committed
transactions.
- 121 -