MENYAMPAIKAN NILAI - ChartNexus
MENYAMPAIKAN NILAI - ChartNexus
MENYAMPAIKAN NILAI - ChartNexus
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
140<br />
Sunway City Berhad Laporan Tahunan 2009<br />
Laporan Jawatankuasa Audit<br />
(b) pernyataan mengenai tanggungjawab<br />
Lembaga Pengarah untuk penyediaan<br />
penyata kewangan tahunan teraudit.<br />
(c) pernyataan penzahiran mengenai<br />
keadaan sistem kawalan dalaman Syarikat<br />
dan Kumpulan.<br />
(d) pernyataan Jawatankuasa Audit<br />
mengenai pengesahan pengagihan<br />
opsyen saham kepada para pekerja<br />
Kumpulan yang layak menurut kriteria<br />
yang ditetapkan dalam Undang-Undang<br />
Kecil Skim Opsyen Saham Pekerja Syarikat,<br />
pada akhir setiap tahun kewangan.<br />
(e) penzahiran lain yang membentuk perkara<br />
yang terkandung dalam laporan tahunan<br />
dalam Bahagian A Lampiran 9C Syarat<br />
Penyenaraian Bursa Securities.<br />
Fungsi dan kewajiban di atas adalah tambahan<br />
kepada fungsi lain seperti yang boleh dipersetujui<br />
dari semasa ke semasa oleh Jawatankuasa ini dan<br />
Lembaga Pengarah.<br />
5. Jabatan Audit Dalaman<br />
5.1 Ketua Jabatan Audit Dalaman hendaklah<br />
mempunyai akses tanpa had kepada Ahli<br />
Jawatankuasa dan melaporkan kepada<br />
Jawatankuasa ini, yang mempunyai skop<br />
tanggungjawab merangkumi pemantauan<br />
pembangunan dan penubuhan fungsi audit<br />
dalaman.<br />
5.2 Dalam hal ehwal pentadbiran rutin, Ketua<br />
Jabatan Audit Dalaman hendaklah melapor<br />
kepada Pengerusi Eksekutif Kumpulan atau<br />
individu yang ditugaskan oleh beliau.<br />
RINGKASAN AKTIVITI JAWATANKUASA AUDIT<br />
Aktiviti Jawatankuasa Audit sepanjang tempoh kewangan<br />
berakhir 31 Disember 2009 merangkumi perkara berikut:-<br />
(a) Mengkaji semula kecukupan dan kerelevanan<br />
skop, fungsi, sumber, rancangan audit dalaman<br />
berasaskan risiko dan keputusan proses audit<br />
dalaman dengan Jabatan Audit Dalaman.<br />
(b) Mengkaji semula aktiviti audit yang dijalankan oleh<br />
Jabatan Audit Dalaman dan laporan audit yang<br />
berkaitan demi memastikan tindakan pembetulan<br />
diambil untuk menangani isu risiko yang<br />
dilaporkan.<br />
(c) Mengkaji semula dengan bantuan Jabatan Audit<br />
Dalaman dan pihak pengurusan, kecukupan,<br />
kesesuaian dan pematuhan kepada prosedur<br />
yang ditetapkan untuk memantau transaksi pihak<br />
berkaitan yang berulang-ulang.<br />
(d) Mengkaji semula dengan Juruaudit Luar, rancangan<br />
audit Syarikat dan Kumpulan bagi tempoh<br />
(termasuk pendekatan risiko dan audit, penilaian<br />
sistem, fi audit, isu yang dibangkitkan dan respons<br />
pihak pengurusan) sebelum permulaan audit<br />
tahunan.<br />
(e) Mengkaji semula tahap bantuan yang diberi oleh<br />
pihak pengurusan dan isu dan keraguan yang<br />
muncul daripada audit dengan Juruaudit Luar,<br />
tanpa kehadiran kakitangan pengurusan dan ahli<br />
lembaga pengarah eksekutif.<br />
(f ) Mengkaji semula penyata kewangan, laporan<br />
audit, isu dan keraguan yang timbul daripada audit<br />
statutori dengan Juruaudit Luar.<br />
(g) Mengkaji semula dan membincangkan Akaun<br />
Pengurusan dengan pihak pengurusan.<br />
(h) Mengkaji semula keputusan suku tahun dan<br />
penyata kewangan dengan pihak pengurusan dan<br />
Juruaudit Luar untuk membuat cadangan kepada<br />
pihak Lembaga Pengarah dan penyerahan kepada<br />
Bursa Securities.<br />
(i) Mengkaji semula kesemua transaksi pihak berkaitan<br />
yang berulang-ulang yang disertai oleh Syarikat<br />
dan Kumpulan semasa mesyuarat Jawatankuasa<br />
yang diadakan setiap suku tahun, demi memastikan<br />
yang ia berdasarkan urus niaga tulus dan mengikut<br />
terma komersil biasa.<br />
(j) Mengkaji semula dan meluluskan Pekeliling kepada<br />
para Pemegang Saham mengenai cadangan<br />
mandat para pemegang saham untuk transaksi<br />
pihak berkaitan yang berulang-ulang dan cadangan<br />
autoriti untuk membeli saham sendiri oleh Syarikat<br />
serta sebagai pernyataan oleh Jawatankuasa Audit<br />
mengenai cadangan mandat para pemegang<br />
saham untuk transaksi pihak berkaitan yang<br />
berulang-ulang.<br />
(k) Mengkaji semula sebarang situasi konflik<br />
kepentingan yang mungkin timbul dalam Syarikat<br />
atau Kumpulan termasuk sebarang transaksi,<br />
prosedur atau tingkah laku yang menimbulkan<br />
keraguan mengenai integriti pihak pengurusan.<br />
(l) Membincangkan implikasi sebarang perubahan<br />
dan pengumuman mengenai Syarikat dan<br />
Kumpulan, yang dikeluarkan oleh badan statutori<br />
dan kawal selia.