LAPORAN TAHUNAN A N N U A L R E P O R T - Ahp.com.my

NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN
BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2009 (SAMB.)
31. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN (SAMB.)
AMANAH HARTA TANAH PNB 61
NPP adalah nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan Tabung Amanah yang dikembalikan dengan
purata nilai aset bersih Tabung Amanah untuk tahun kewangan.
Oleh kerana purata nilai Tabung Amanah dikira berpandukan asas tahunan, perbandingan NPP Tabung Amanah dengan
tabung amanah lain yang menggunakan asas yang berlainan tidak akan memberi perbandingan yang tepat.
32. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN
Kaedah dan andaian berikut digunakan dalam anggaran nilai saksama bagi setiap kelas instrumen kewangan yang
berikut:
(i) Tunai dan Persamaan Tunai, Deposit dengan Institusi-Institusi Kewangan, Penghutang Perdagangan,
Jumlah Terhutang kepada Pengurus, Deposit Sewaan dan Pelbagai Penghutang/Pemiutang
Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang yang pendek bagi instrumeninstrumen
kewangan ini.
(ii) Aset Berkaitan Hartanah/Aset Bukan Berkaitan Hartanah
Nilai saksama bagi saham disebut harga ditentukan berdasarkan kepada harga terakhir yang disebut di bursa
saham pada tarikh lembaran imbangan.
33. LAPORAN BERSEGMEN
Format utama laporan bersegmen ditentukan oleh segmen perniagaan kerana risiko Tabung Amanah dan kadar pulangan
adalah ditentukan secara dominannya dipengaruhi oleh perbezaan jenis pelaburan yang dibuat.
(a) Segmen Perniagaan
Mengikut objektif Tabung Amanah, pelaburan Tabung Amanah adalah dibuat dalam bentuk hartanah, aset
berkaitan hartanah, aset bukan berkaitan hartanah dan deposit dengan institusi-institusi kewangan. Jadual
berikut menunjukkan analisa pendapatan, keputusan, aset dan liabiliti mengikut segmen perniagaan: