5d2d70c1c7_23864b2b48

15. PERPAJAKAN (lanjutan)
b. Pajak penghasilan tahun berjalan (lanjutan)
31 Mar 2013 31 Mar 2012
Entitas Anak
Pasal 22 683.603.337 248.739.281
Pasal 23 434.885.544 277.370.252
Pasal 25 489.322.384 604.211.660
Jumlah 1.607.811.265
Jumlah pajak penghasilan dibayar dimuka 2.111.977.199
1.130.321.193
1.684.091.452
Taksiran utang pajak penghasilan tahun berjalan
31 Mar 2013 31 Mar 2012
Perseroan (572.767.066) (708.546.991)
Entitas Anak (1.210.195.735) (544.349.791)
PPh badan tahun 2012 dan 2011 (2.895.780.888) (1.572.679.832)
Jumlah (4.678.743.689)
c. Pajak tangguhan
Perseroan
Imbalan kerja (141.849.969)
Penyusutan aset tetap 87.547.713
Kesejahteraan karyawan 295.342.392
Transaksi sewa pembiayaan 443.932
(2.825.576.614)
Perhitungan manfaat (beban) pajak tangguhan atas beda temporer yang signifikan antara pelaporan
komersial dan pajak dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku pada tanggal 31 Maret 2013 dan
2011 serta 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut:
31 Mar 2013 31 Mar 2012
241.484.068
Entitas Anak
Imbalan kerja 241.669.920
Kesejahteraan karyawan 401.010.908
Transaksi sewa pembiayaan (1.306.514)
641.374.314
Jumlah manfaat pajak tangguhan – bersih 882.858.382
186.533.867
177.518.010
-
-
364.051.877
(86.526.000)
(2.007.270)
(88.533.270)
275.518.607
Aset (liabilitas) pajak tangguhan terdiri dari:
31 Mar 2013 31 Des 2012
Perseroan
Imbalan kerja 2.470.365.702 2.612.215.671
Penyusutan aset tetap 3.897.050.277 3.809.502.564
Kesejahteraan karyawan 690.678.746 395.336.354
Transaksi sewa pembiayaan 1.677.735
1.233.803
Persediaan (60.520.433) (60.520.433)
6.999.252.027 6.757.767.959
33