5d2d70c1c7_23864b2b48

15. PERPAJAKAN (lanjutan)
b. Pajak penghasilan tahun berjalan
Rekonsiliasi antara laba konsolidasian sebelum manfaat (beban) pajak penghasilan menurut laporan
laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Maret 2013 dan 2012 adalah sebagai berikut:
31 Mar 2013 31 Mar 2012
Laba konsolidasian sebelum manfaat
(beban) pajak penghasilan sesuai laporan
laba rugi komprehensif konsolidasian
Bagian laba entitas Anak
11.754.163.850 11.225.888.560
sebelum beban pajak penghasilan
Laba Perseroan sebelum manfaat
(10.335.467.942) (8.044.990.387)
pajak penghasilan
Perbedaan tetap :
1.418.695.908 3.180.898.173
Pemberian kenikmatan kepada Karyawan 282.514.726 224.939.291
Sumbangan, jamuan dan lain-lain 140.407.691 188.301.948
Penghasilan bunga yang pajaknya final (1.564.250) (1.077.165)
Penyusutan
Perbedaan waktu :
25.000.000
-
Imbalan kerja (567.399.874) 746.135.493
Penyusutan 350.190.852 710.072.040
Kesejahteraan karyawan 1.181.369.570
-
Transaksi sewa pembiayaan 1.775.729
-
Taksiran penghasilan kena pajak Perseroan 2.830.990.352
Koreksi PPh pasal 26* 1.476.742.452
Taksiran penghasilan kena pajak (Pembulatan) 4.307.732.000
5.049.269.780
-
5.049.269.000
*Koreksi PPh pasal 26 sesuai dengan surat Putusan Pengadilan Pajak Nomor: PUT.49239/PP/M.X/15/
2013 diucapkan tanggal 28 Januari 2013 (Catatan 15.d)
Taksiran pajak penghasilan tahun berjalan
penghasilan adalah sebagai berikut:
Perseroan dan Entitas Anak dan taksiran utang pajak
31 Mar 2013 31 Mar 2012
Beban pajak kini
Perseroan 1.076.933.000 1.262.317.250
Entitas Anak 2.818.007.000 1.674.500.537
Jumlah 3.894.940.000
Pajak penghasilan dibayar di muka Perseroan
Pasal 22 132.801.523
Pasal 23 1.789.462
Pasal 25 369.574.949
Jumlah 504.165.934
32
2.936.817.787
253.568.251
11.110.776
289.091.232
553.770.259