Tematika

Bankmenedzsment
IV. nappali tagozatos hallgatók részére
A tantárgy tananyaga:
A szemináriumokon és előadásokon elhangzott anyag, továbbá a
tantárgy jegyzete:
1. Dr. Huszti Ernő: Banktan Tas Kft. 2003
2. Pénzügytan Szöveggyűjtemény II. 7-8-9-10-11 fejezet (tanszék internetes
oldalán elérhető oktatási segédlet)
Ajánlott irodalom:
Meier Kohn: Bankok és pénzügyi piacok Osiris 1996
Bozsik Sándor: Banküzemtan ME 1996
Tantárgyhoz kapcsolódó jogszabályok:
• 1996/CXII törvény a hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról
• 1959/IV törvény (Ptk.) a szerződést biztosító mellékkötelezettségekről
• 1997/XXX. törvény a jelzálog-hitelintézetekről és a jelzáloglevélről
• 1996/CXIII törvény a lakás-takarékpénztárakról
• 2001/CXX törvény a tőkepiacról
Számonkérés módja:
Egy kiválasztott bank 2007-es beszámolójának elemzése a mellékletben megadott
szempontok szerint és annak szóbeli megvédése a szorgalmi időszak utolsó napjáig
Vizsgaidőszakban 1,5 órás írásbeli vizsga
Értékelés:
Kisdolgozatra és szóbeli felelet: 20 pont.
Írásbeli vizsga (esszékérdés és teszt) – pontszám: 30 pont
Miskolc, 2008. szeptember 10.
Bozsik Sándor
egyetemi docens

Tematika
1. Bankelmélet, rivális bankelméletek – megbízó, ügynök, megfigyelő,
Baltenspengler, Fama elmélete
2. Banki teljesítmény mérése, bankok pénzügyi mutatószámai
3. Bankok tevékenységét szabályozó előírások változásai
4. Banki kockázatok, banki kockázatkezelés főbb fajtái
5. Fedezetek érvényesítése, fedezetekkel kapcsolatos problémák
6. Hitelkockázat bankszintű kezelése – többváltozós statisztikai módszerek
7. Piaci kockázat diagnosztikája – kamatkockázat (gap tábla, duráció, duráció gap)
8. Kamatkockázat – hozamgörbe, a hozamgörbével kapcsolatos elméletek, forward
ráták
9. Swap ügyletek, mire jó a swap, kamatkockázat kezelés (futures, forward)
10. Devizakockázat – devizatábla, devizaswap, és határidős ügyletek
11. Likviditási kockázat, likviditási kockázat kezelése
12. Értékpapírmatematika I. – Excellel (életbiztosítás, hitel törlesztőrészlet)
13. Értékpapírmatematika II. – Excellel (lízing, váltó, faktoring leszámítolás)
14. Egyéb beépített pénzügyi függvények Excellel
Beszámoló Bankmenedzsment tantárgyból
Tartalom
1. Bank bemutatása
a. Rövid története az alapítástól (benne: tulajdonosi összetétel változása, esetleges
egyesülések, bekebelezések) 1-1,5 oldal
b. Bank tevékenysége, ennek alapján bankstratégia rövid jellemzése (univerzális,
szegmentáló, megkülönböztető) jellemző termékei, melyik piacon erős. 2 oldal
(Ne tevékenységek puszta felsorolása legyen!!!)
2. Bank mérlegének bemutatása és konszolidált bankmérleggel összevetése 1
a. Bankmérleg (ennek adatai a mérlegföösszeg százalékában) – összevetés a
konszolidált bankmérleggel. Hogyan tükröződik a bank tevékenysége a pénzügyi
eszközök szerkezetében? Forrásszerkezet elemzése. Tőkemegfelelési mutató
kiszámítása. Ügyfélaktivitás.
b. Vertikális mérlegelemzés: Jövedelemtulajdonosok szerinti vizsgálat. Milyen
jövedelemtulajdonosok felé nettó hitelező, milyenek felé nettó betétes a bank?
(Jövedelemtulajdonos – állam, gazdálkodói szféra, lakosság, más bankok, esetleg
külföld).
c. Kintlévőségek minősége.
d. Lejárati szerkezet vizsgálata. Milyen az eszközök és források lejárati összhangja?
e. Kamatérzékeny eszközök és források összevetése
f. Likviditási ráta számolása
3. Eredménykimutatás elemzése és konszolidált banki eredménykimutatással összevetése 2
a. A kamatbevétellel osztani az eredménykimutatás minden sorát! Összevetve a
konszolidált számokkal milyen eredmény-költségtétel tér el jelentősen. Mi lehet
ennek az oka? Információ-bányászat a kiegészítő jelentésben.
1 Az egyes 2007-es mutatókat a konszolidált bankmérleg számaival kell összevetni. Minden összehasonlítás után
szöveges értékelés. Jó-e ez a bank szempontjából vagy rossz. Hogyan változott az érték 2006-ről 2007-re.
2 Elemzési módszer ugyanaz, mint a mérlegnél.

. Mekkora a hitelek átlagos kamatlába? Mekkora a betéteké? Mekkora az átlagos
marge? Milyen részarányt képviselnek a jutalékbevételek? Így végig minden
soron.
c. Jövedelmezőségi mutatók számítása – Nyereségáttételi mutatók
4. Összesített értékelés: SWOT elemzés a bank pénzügyi helyzetéről.