Brookfield

COMITÉS DU CONSEILLe conseil d’administration est d’avis que ses comités contribuent à son bon fonctionnement et aident à s’assurer que lesopinions des administrateurs indépendants sont bien représentées.Le conseil compte quatre comités : le comité d’audit; le comité de gouvernance d’entreprise et des mises en candidature; le comité des ressources en personnel de direction et de la rémunération (le « comité de la rémunération »); le comité de gestion du risque.Les responsabilités de ces comités sont définies dans des chartes écrites, qui sont révisées et approuvées tous les ans par leconseil d’administration. Les chartes de ces comités et la description des tâches de chaque président de comité sont publiéessur le site Web de la société, à l’adresse www.brookfield.com, à la rubrique The Company, sous Corporate Governance. Leconseil a pour politique que tous les membres de ces comités, à l’exception des membres du comité de gestion du risque,doivent être des administrateurs indépendants et affiliés, comme il est décrit ci-dessus. Le comité de gestion du risque doit secomposer à majorité d’administrateurs indépendants et non-affiliés. À l’occasion, des comités spéciaux peuvent être formésafin d’examiner des questions ou des opérations particulières. Bien que le conseil d’administration demeure responsable del’ensemble des questions liées à la gouvernance d’entreprise, le comité d’audit, le comité de gouvernance d’entreprise et desmises en candidature, le comité de la rémunération et le comité de gestion du risque ont tous des responsabilités précises àl’égard de certains aspects de la gouvernance d’entreprise qui s’ajoutent à leurs autres responsabilités, comme il est décritci-après.Comité d’auditLe comité d’audit est responsable d’assurer le contrôle des systèmes et des processus de la société touchant l’informationfinancière et les contrôles internes, de même que du rendement des auditeurs externes et internes de la société. Il est aussiresponsable de l’examen de certains documents d’information émis à l’intention du public, avant leur approbation par la totalitédes membres du conseil et leur diffusion auprès du public, notamment les états financiers et les rapports de gestiontrimestriels et annuels de la société. Le comité d’audit est également responsable de la recommandation au conseil du cabinetde comptables agréés à mettre en candidature aux fins de la nomination de l’auditeur externe de la société et de l’approbationde l’exécution par l’auditeur externe de tout mandat autre que d’audit. Le comité d’audit se réunit régulièrement en privé avecles auditeurs externes et avec la fonction d’audit interne de la société, sans la présence de la direction, afin d’examiner desquestions particulières, au besoin. Le comité d’audit s’est réuni à neuf reprises en 2012.En plus d’être des administrateurs indépendants selon les critères précisés ci-dessus, tous les membres du comité d’audit dela société doivent répondre à un critère d’indépendance supplémentaire prévu par la loi Sarbanes-Oxley, à savoir que la seulerémunération qu’eux ou leurs cabinets recevront de la société, directement ou indirectement, sera leurs jetons de présence.En février 2007, le comité d’audit a adopté une exigence aux termes de laquelle tous les administrateurs sont tenus dementionner toute forme de lien avec un auditeur interne ou externe actuel ou antérieur de la société, à quoi s’ajoute l’exigenceactuelle de signaler au comité de gouvernance d’entreprise et des mises en candidature toute relation professionnelle oud’emploi avec cette personne, afin que ce comité puisse évaluer si ce lien a une incidence sur l’indépendance del’administrateur.Le 20 mars 2013, le comité d’audit se composait de trois administrateurs, à savoir George Taylor (président), Marcel Coutu etYoussef Nasr, qui répondaient tous aux critères d’indépendance additionnels décrits précédemment. Le conseil estime que lestrois membres du comité d’audit ont des compétences financières et sont considérés comme des experts financiers.MM. Coutu, Nasr et Taylor ont siégé au comité d’audit tout au long de 2012. Dr Jack Mintz, qui était un administrateurindépendant de la société jusqu’à son départ le 31 décembre 2012, a aussi agit à titre de membre du comité d’audit tout aulong de 2012.Pour obtenir plus de renseignements sur le comité d’audit conformément à la partie 5 du Règlement 52-110, Comités d’audit,se reporter à la rubrique « Renseignements concernant le comité d’audit », aux pages 28 et 29 de notre notice annuelle de2013, laquelle se trouve sur SEDAR, à l’adresse www.sedar.com.26 Brookfieldf Asset Management Inc. | Circulaire d’information de la direction de 2013