Comptes 2010 - Ville de Genève

Commentaire général sur certains écartsEn complément aux explications données pour chaque service (les écarts faisant l’objet d’une explication sont signalés par la lettre « E »), vous trouverezci-dessous les commentaires concernant les écarts communs à toute la structure administrative.TRES IMPORTANT :Il faut tenir compte du fait que ces comptes sont présentés sur la base du budget 2010 voté, selon les exigences légales ; les changements de structuredes départements et des services, ainsi que leurs dénominations ne sont appliqués qu’à partir du budget 2011, donc des comptes 2011.Groupe 309 Autres frais du personnelLe compte 309810 formation est budgété (1.85 mio) dans la cellule votée 1300000-Direction ressources humaines, alors que les charges (1.89 mio) sontréparties dans tous les services.Groupe 334 Pertes sur débiteursLes charges réelles totales se montent à 23.1 mios pour un budget de 32.2 mios. Les principaux écarts sont les suivants :Finances et logement (centimes additionnels -9.3 mios, taxe professionnelle +0.5 mio), réévaluation actions BCG +2.1 miosEnv.urbain et sécurité (-2.4 mios)Chapitres 36-42-43 Prestations en nature et gratuitésLe total de ces prestations, pour la plupart des locaux gratuits, atteint 39.8 mios, pour un budget de 37.7 mios, soit une augementation de 2.1 mio. Cettedifférence provient principalement des gratuités sur les taxes relatives aux manifestations (+1.mio), ainsi qu’à divers écarts notamment dans leDépartement de la Cohésion sociale, jeunesse et sports,Groupe 436 Dédommagements de tiersLes remboursements des assurances perte de gain, pour accident, invalidité, maternité et personnel mobilisé sont budgétés pour un total de 2.8 mios, à laDirection des ressources humaines (cellule 1301000), alors que les revenus réels sont répartis dans les services (total 4.1 mios).Groupe 438 Prestations du personnel pour investissements (honoraires de promotion)Les honoraires de promotion s’élèvent à 3.6 mios, pour un budget de 2.6 mios. Des écarts ressortent dans les services gestionnaires de créditsd’investissement car ces revenus sont difficiles à budgéter.32