DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2007

ACTIVITÉ ET ÉLÉMENTS COMPTABLES EN 2007Perspectives 4< Sommaire >LE DISPOSITIF COMPLÉMENTAIRED’ÉVALUATION INTERNE DU CAPITAL (PILIER 2)Le second pilier de la nouvelle réglementation structure le dialogue entrela banque et son superviseur quant à son niveau adéquat de capital. Cetteappréciation doit porter sur l’ensemble des risques pris par le Groupe, leursensibilité à des scénarios de crise et leurs évolutions attendues dans lecadre des projets de développement.RisquesquantifiablesRisques nonquantifiablesRisques impactant lasolvabilité du GroupeRisques impactantla valeur du Groupe(cours de B ourse)Dans cet esprit, BNP Paribas continue d’approfondir ses méthodes demesure du capital économique impliqué par ses activités tout en lescomplétant d’une réflexion sur les risques que l’établissement considèrene pas devoir être couverts par du capital mais éliminés dans toutela mesure du possible par des procédures de gestion et de contrôleappropriées. Ces travaux ont conduit à l’élaboration de la typologie desrisques ci-dessous :Risque définipar la réglementationfrançaiseRisque définichez BNP ParibasMéthoded’évaluationet de gestionRisque de crédit ✓ ✓ Capital économiqueRisque des participationsactions (1) ✓ ✓ Capital économiqueRisque opérationnel ✓ ✓ Capital économiqueRisque de marchéset de liquidité ✓ ✓ Capital économiqueRisque de concentration (2) ✓ ✓ Capital économiqueRisque de Gestion Actif-Passif (3) ✓ ✓ Capital économiqueRisque lié au niveaud’activité ✗ ✓ Capital économique (5)Risques des activitésd’assurance (4) , y comprisle risque de souscription ✗ ✓ Capital économiqueRisque stratégique ✓ ✓Risque de liquidité etde refi nancement ✓ ✓Procédures ;multiples boursiersRègles quantitatives,qualitatives et stress testsRisque de réputation ✓ ✓ ProcéduresRisques identifiés au titre de Pilier I.Risques identifiés au titre de Pilier II.(1)Le risque des participations actions est suivi à travers la gestion des risques de marché de capitaux chez BNP Paribas.(2)Le risque de concentration est géré au titre du risque de crédit chez BNP Paribas.(3)Le risque de Gestion Actif-Passif est essentiellement celui repris sous la terminologie de risque global de taux d’intérêt chez les régulateurs.(4)Les risques des activités d’assurance sont hors du périmètre des activités bancaires ; les activités d’assurance incluent du risque de marché, du risque opérationnelet du risque de souscription.(5)La modélisation de ce risque est en cours d’intégration dans le modèle de capital économique.Ce dispositif d’évaluation interne est progressivement intégré dansles processus de décision et de gestion du Groupe, via l’extension del’utilisation des notions de capital économique complétée d’analysesd’impact des scénarios de crise et des plans de développement. Il estconçu au niveau consolidé et structuré selon les axes d’activités. Lesévaluations concernant les entités légales procèdent d’approchessimplifiées.L’INFORMATION SUR LES RISQUES (PILIER 3)Le troisième pilier de la réforme prévoit un enrichissement significatifde l’information sur les risques des établissements qui prend toutesa dimension avec l’utilisation des méthodes avancées. La premièrepublication complète à ce titre se tiendra à l’occasion de la publicationdu Rapport a nnuel 2008, conformément au calendrier prévu par laréglementation. Cependant et dans la continuité des années précédentes,le présent R apport comprend déjà nombre d’informations notamment surla qualité des crédits mais aussi sur la nature et le niveau d’expositionau risque sur les produits complexes.1234567891011Document de référence 2007 - BNP PARIBAS 105