Statut juridique, gouvernance et performance des institutions - CEREG

enregistre des pertes sur portefeuille. Comme on l’a expliqué auparavant, les dépôts collectés parles ONG prennent souvent la forme d’épargne bloquée servant de garantie. L’impact positif del’accroissement dette épargne sur la qualité du portefeuille des ONG peut s’expliquer de deuxfaçons :1. Lors de la passation d’un prêt en perte, l’institution n’enregistre que la part du prêtréellement perdu. L’épargne bloquée a donc pour conséquence de diminuer la part duprêt non recouvré2. Le fait de l’existence d’une garantie, dissuade le défaut stratégique de certainsemprunteurs.On constate que le prêt par banque villageoise et le prêt par groupe solidaire présentent desrelations négatives et significatives avec le PAR 30 des sociétés privées. En d’autres termes, lessociétés privées utilisant ces deux méthodes enregistrent moins d’incidents de remboursementque celles utilisant des méthodes de prêts individuels. On peu donc conclure à une meilleureefficacité de la caution solidaire dans la gestion du risque de contrepartie inhérent à la relation decrédit au sein des sociétés privées. Les méthodologies de prêt n’ont aucune incidence sur laqualité des portefeuilles des ONG.On constate une relation positive et significative entre la variable Mélange de crédit et le PAR 30des ONG. Les ONG utilisant plusieurs méthodologies de crédit ont tendance à enregistrer desdifficultés de remboursement plus élevées que celles n’utilisant qu’une seule méthode. Une desexplications à ce résultat serait de penser que les ONG en diversifiant leurs produits, n’adaptentpas en conséquence les procédures de décisions de crédit.Si on se réfère aux variables de contrôle, on constate qu’avec l’âge, les coopératives améliorentsignificativement la qualité de leur portefeuille à travers une diminution du PAR30, tandis quel’âge semble avoir un effet négatif sur la qualité des portefeuilles des ONG qui se traduit par unehausse significative des prêts passés en perte.Le fait pour une société privée d’œuvrer au Maghreb et Moyen Orient ou en Europe de l’Est etAsie centrale influence significativement à la baisse le taux de passation en pertes des prêts.Enfin, les Coopératives de l’Europe de l’Est et de l’Asie centrale présente un PAR 30significativement plus faible que celui des coopératives d’autres régions.46