Note d'information définitive (CDVM) - Maroc Telecom

B12 : PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCALI DETERMINATION DU RESULTATMontantArrêté au 31/12/2003MontantI- RESULTAT NET COMPTABLE. Bénéfice net 4 002 511 725,94. Perte netteII- REINTEGRATIONS FISCALES 2 362 958 553,871. Courantes 2 035 016 408,63- IS 2003 2 021 196 008,63- Charges des exercices prescrits 13 820 400,002. Non courantes 327 942 145,24- Provision & Amortissement 211 482 320,95- Amortissements dépassant 200.000 dhs 2 061 051,18- Ecarts de conversion passif 2003 109 054 076,92- Pénalités et Amendes fiscales 5 319 696,19- Dons en argent ou en nature 25 000,00III- DEDUCTIONS FISCALES 198 398 356,701. Courantes 5 702 732,41- Abattement sur plus-value net de cession 5 702 732,412. Non courantes 192 695 624,29- Ecarts de conversion passif 2002 12 017 022,52- Provision & Amortissement 180 678 601,77- Reprises sur Provision pour Investissements- Reprises sur Provision pour LogementTOTAL 2 362 958 553,87 198 398 356,70IV- RESULTAT BRUT FISCAL- Bénéfice brut 6 167 071 923,11- Déficit brut fiscalV- REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES -VI- RESULTAT NET FISCAL- Bénéfice net fiscal 6 167 071 923,11- Déficit net fiscalEXONERATION DE 50% SUR CA A L'EXPORTATION 137 279 164,46* IS 2 021 196 008,63Note d’information249