Le rapport annuel 2004 (.pdf 1.48 Mo) - Nexity

•••4.3.6 Ventilation des impôts différés comptabilisés par natureLes impôts différés comptabilisés proviennent des différences entre les valeurs comptables et fiscales des actifs et passifs. Leur solde s’analysecomme suit :Solde au Changement de présentation Solde auEn milliers d'euros 31/12/04 au 31/12/03 31/12/03Provisions pour engagement de retraite 1 715 1 471Reports déficitaires & ARD 922 1 275Frais financiers stockés -4 257 -3 882Part du résultat lié à l'avancement -6 287 -18 040Autres provisions & charges à déductibilité différée 26 716 37 011Autres -455 -1 968Variation des taux sur les exercices à venir -504Impôts différés nets 17 850 15 867 15 867dont :Impôts différés actif 18 938 16 179 53 780Impôts différés passif -1 088 -312 -37 913Le changement de présentation correspond à la compensation des impôts différés actifs et passifs de l’exercice 2003 pour - 37 601K€ quis’effectue à compter de l’exercice 2004 au niveau de chaque groupe d’intégration fiscale, alors qu’elle était réalisée au niveau de chaque sociétéauparavant.4.3.7 Ventilation par nature des bases sans calcul d’impôtSolde auSolde auEn milliers d'euros 31/12/04 31/12/03Reports déficitaires & ARD 59 800 52 655Autres provisions & charges à déductibilité différée 37 013 44 506Provisions sur titres 5 124 6 525Moins-values long terme dans le cadre de l'intégration fiscale 1 206 1 357Total des bases sans impôts 103 143 105 043Ces bases n’ont pas fait l’objet de calcul d’impôts différés en raison du caractère peu probable de leur récupération et/ou de la déterminationd’une échéance de retournement insuffisamment fiable ou trop lointaine.4.3.8 Calcul des résultats par action2004 2003 (pro forma )Rapporté au Rapporté au Rapporté au Rapporté aunombre d’actions nombre moyen nombre d’actions nombre moyenEn euros en fin de période pendant la période en fin de période pendant la périodeRésultat net part du Groupe 74 410 000 74 410 000 47 008 000 47 008 000Nombre d'actions (*) 29 858 998 26 649 945 25 977 920 25 977 920Résultat par action 2,49 2,79 1,81 1,81Nombre d'actions et d'options de souscription (*) 27 071 706 27 017 036Résultat dilué par action 2,75 1,74(*) ajusté en 2003 en fonction de la division par deux du nominal des actions.5 - Informations sectoriellesUn pôle d’activité est un sous-ensemble d’une entreprise pour lequelune information financière distincte est disponible et régulièrementrevue par la direction de l’entreprise, en vue de lui affecter des ressourceset d’évaluer sa performance économique. L’ensemble des activitésdu Groupe Nexity s’articule autour de 3 pôles principaux.Le pôle LogementComposé principalement de George V, de Foncier Conseil, et des sociétéssupports de programmes, il a pour activités principales :La promotion immobilière de logement.• L’aménagement de terrains à bâtir.