Le rapport annuel 2004 (.pdf 1.48 Mo) - Nexity

Nexity - Comptes consolidés et sociaux 2004 154.3.2 Résultat financier31/12/04 31/12/03 31/12/03En milliers d'euros 12 mois 12 mois pro forma 3 moisRésultat de change 1 072 668 -118Produits nets sur cessions de VMP 4 015 4 179 592Charges financières stockées 9 432 9 998 1 941Charges financières nettes -22 263 -29 121 -5 914Dotations & reprises de provisions financières -688 89 -100Total -8 432 -14 187 -3 5994.3.3 Résultat exceptionnel31/12/04 31/12/03 31/12/03En milliers d'euros 12 mois 12 mois pro forma 3 moisCoûts de restructuration -4 311Autres produits & charges exceptionnels -553 -3 764 -737Plus ou moins-values sur cessions d'actifs -769 380 -41Dotations & reprises de provisions exceptionnelles 1 478 1 416 618Total 156 -6 279 -1604.3.4 Impôts sur les résultats31/12/04 31/12/03 31/12/03En milliers d'euros 12 mois 12 mois pro forma 3 moisImpôts sur les sociétés -62 582 -22 154 -10 007Impôts différés 9 816 -19 133 -2 383Total -52 766 -41 287 -12 3904.3.5 Preuve de l’impôtDécomposition des charges nettes d’impôt par exerciceet rapprochement entre taux d’impôt théorique et réel au compte de résultat consolidéLes différences constatées entre le taux d’imposition théorique de droit commun en vigueur en France et les taux effectifs constatés en chargesont les suivantes :31/12/04 31/12/03 31/12/03En milliers d'euros 12 mois 12 mois pro forma 3 moisBase imposable théoriqueRésultat net 74 410 47 008 16 157Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition 15 743 18 427 3 541Quote-part de résultat de sociétés mise en équivalence -1 014 0 0Part revenant aux intérêts minoritaires 7 709 7 293 1 837Impôt sur les bénéfices 62 582 22 154 10 007Impôts différés -9 816 19 133 2 383Base imposable consolidée théorique 149 614 114 015 33 925Taux d'imposition théorique retenu par le Groupe 34,33 % 34,33 % 34,33 %Taux d'imposition réel sur résultat net (y compris les minoritaires) 35,27 % 36,21 % 36,52 %Charge d'impôt théorique -51 362 -39 141 -11 646Différence entre l'impôt théorique et les impôts sur le résultat -1 404 -2 146 -744Cet écart s'explique comme suit :Incidence des taux d'impôts -1 470 -902 -592Effet des différences permanentes 2 985 2 553 90Effet net des impôts différés non constatés -2 919 -3 797 -242Écart net -1 404 -2 146 -744