Le rapport annuel 2004 (.pdf 1.48 Mo) - Nexity
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<strong>Nexity</strong> - Comptes consolidés et sociaux <strong>2004</strong> 154.3.2 Résultat financier31/12/04 31/12/03 31/12/03En milliers d'euros 12 mois 12 mois pro forma 3 moisRésultat de change 1 072 668 -118Produits nets sur cessions de VMP 4 015 4 179 592Charges financières stockées 9 432 9 998 1 941Charges financières nettes -22 263 -29 121 -5 914Dotations & reprises de provisions financières -688 89 -100Total -8 432 -14 187 -3 5994.3.3 Résultat exceptionnel31/12/04 31/12/03 31/12/03En milliers d'euros 12 mois 12 mois pro forma 3 moisCoûts de restructuration -4 311Autres produits & charges exceptionnels -553 -3 764 -737Plus ou moins-values sur cessions d'actifs -769 380 -41Dotations & reprises de provisions exceptionnelles 1 478 1 416 618Total 156 -6 279 -1604.3.4 Impôts sur les résultats31/12/04 31/12/03 31/12/03En milliers d'euros 12 mois 12 mois pro forma 3 moisImpôts sur les sociétés -62 582 -22 154 -10 007Impôts différés 9 816 -19 133 -2 383Total -52 766 -41 287 -12 3904.3.5 Preuve de l’impôtDécomposition des charges nettes d’impôt par exerciceet rapprochement entre taux d’impôt théorique et réel au compte de résultat consolidé<strong>Le</strong>s différences constatées entre le taux d’imposition théorique de droit commun en vigueur en France et les taux effectifs constatés en chargesont les suivantes :31/12/04 31/12/03 31/12/03En milliers d'euros 12 mois 12 mois pro forma 3 moisBase imposable théoriqueRésultat net 74 410 47 008 16 157Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition 15 743 18 427 3 541Quote-part de résultat de sociétés mise en équivalence -1 014 0 0Part revenant aux intérêts minoritaires 7 709 7 293 1 837Impôt sur les bénéfices 62 582 22 154 10 007Impôts différés -9 816 19 133 2 383Base imposable consolidée théorique 149 614 114 015 33 925Taux d'imposition théorique retenu par le Groupe 34,33 % 34,33 % 34,33 %Taux d'imposition réel sur résultat net (y compris les minoritaires) 35,27 % 36,21 % 36,52 %Charge d'impôt théorique -51 362 -39 141 -11 646Différence entre l'impôt théorique et les impôts sur le résultat -1 404 -2 146 -744Cet écart s'explique comme suit :Incidence des taux d'impôts -1 470 -902 -592Effet des différences permanentes 2 985 2 553 90Effet net des impôts différés non constatés -2 919 -3 797 -242Écart net -1 404 -2 146 -744