Le rapport annuel 2004 (.pdf 1.48 Mo) - Nexity

•••4.2.5 Autres dettes & comptes de régularisationSolde au Changement Variations Mouvements Autres (*) Solde au31/12/2003 de présentation de périmètre liés 31/12/2004En milliers d'euros au 31/12/2003 à l’activitéClients - avances & acomptes reçus 91 424 31 46 168 137 623Dettes fiscales et sociales 184 770 5 859 62 169 -1 019 251 779Impôts différés - passif 37 913 -37 601 252 524 1 088Dettes diverses d'exploitation 48 244 683 57 513 106 440Comptes mandants & dépôts réservataires (1) 50 205 15 430 -7 550 58 085Produits constatés d'avance 471 485 -4 532 195 199 662 152Total 884 041 -37 601 17 723 354 023 -1 019 1 217 167(1) La contrepartie des comptes mandants & dépôts réservataires est inscrite à l’actif du bilan en «Trésorerie comptes mandants & dépôts réservataires».Le changement de présentation correspond à la compensation des impôts différés qui s’effectue à compter de l’exercice 2004 au niveau de chaquegroupe d’intégration fiscale, alors qu’elle était réalisée au niveau de chaque société auparavant.4.3 Compte de résultatLes données chiffrées ci-dessous reprennent les éléments de l’exercice 2004 et 2003 (depuis la création du Groupe, soit 3 mois), ainsi que ceuxpro forma de 2003 sur 12 mois.4.3.1 Résultat d’exploitationLe résultat d’exploitation s’élève à 157 890 K€ au titre de la période, à134 481 K€ pour le pro forma 2003, et 37 684 K€ pour 2003 (exercice de3 mois). Le résultat d’exploitation pro forma 2003 aurait été diminué del’ordre de 3 M€, compte tenu des conventions retenues pour le résultatexceptionnel des comptes pro forma 2003 et de l’étalement des fraisd’émission des emprunts en charges financières. Au titre de 2004, l’impactde l’amortissement des frais d’émission aurait diminué le résultat financierde 2,5 M€ compte tenu du remboursement anticipé de l’emprunt senior.4.3.1.1 Chiffre d’affaires31/12/04 31/12/03 31/12/03En milliers d'euros 12 mois 12 mois pro forma 3 moisVentes de produits finis 1 296 902 1 237 372 365 602Prestations de services et autres 64 157 67 010 22 387Total 1 361 059 1 304 382 387 9894.3.1.2 Charges de personnel31/12/04 31/12/03 31/12/03En milliers d'euros 12 mois 12 mois pro forma 3 moisRémunération brute -79 626 -68 746 -16 802Charges sociales patronales -36 741 -31 619 -7 696Intéressement -4 152 -3 235 -2 070Participation des salariés -2 587 -1 436 -546Total -123 106 -105 036 -27 1144.3.1.3 Autres charges d’exploitation31/12/04 31/12/03 31/12/03En milliers d'euros 12 mois 12 mois pro forma 3 moisLocations et charges locatives -15 597 -13 961 -3 355Personnel extérieur à l'entreprise -1 253 -1 446 -588Rémunérations d'intermédiaires & honoraires -24 086 -30 711 -9 325Services bancaires et assimilés -1 787 -1 379 -371Autres services extérieurs -47 001 -47 851 -34 322Total -89 724 -95 348 -47 9614.3.1.4 Variation nette des amortissements & provisions d’exploitation31/12/04 31/12/03 31/12/03En milliers d'euros 12 mois 12 mois pro forma 3 moisDotations aux amortissements & provisions d'exploitation -34 382 -42 546 -1 563Reprises de provisions d'exploitation 31 686 55 906 399Dotations nettes -2 696 13 360 -1 164