2011 Document de référence - Paper Audit & Conseil

20.Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats de l’émetteur20.5. Comptes annuels au 31 décembre 2011Note 4 : Échéances des immobilisations financières au 31 décembre 2011Montant brut À 1 an au plus À plus de 1 anCréances rattachées à des participations 604 202 532 029 72 173Prêts 2 082 3 2 079Autres immobilisations financières 737 737Total 607 021 532 032 74 989Actif circulantNote 5 : Échéances des créances au 31 décembre 2011Montant brut À 1 an au plus À plus de 1 anDont produits àrecevoirCréances clients et comptes rattachés 24 534 24 534 1 223Autres créances d’exploitation 2 926 2 926 2 363Créances diverses 25 494 25 494 2 942Total 52 954 52 954 0 6 528Le poste “Créances diverses” comprend principalement les fonds prêtéspar Havas à ses filiales dans le cadre de la centralisation de la trésoreriepour 20 582 milliers d’euros.Note 6 : Valeurs mobilières de placementLe poste “Valeurs mobilières de placement” comprend notamment67 287 milliers d’euros de SICAV monétaires et 155 000 milliers d’eurosen titres de créances négociables.Note 7 : DisponibilitésLes disponibilités sont constituées de dépôts à vue pour 145 565 milliersd’euros essentiellement sur des comptes courants rémunérés et desdépôts à terme d’un montant total de 227 038 milliers d’euros, auprèsde banques de premier rang. Les dépôts à terme dont la durée initialeest supérieure à trois mois sont assortis d’une option de sortie à toutmoment sans risque de perte de capital, et sans pénalité en cas de sortieau terme d’un trimestre. En cas de sortie anticipée, le taux de rendementobtenu serait identique à celui du trimestre précédent.Note 8 : Charges constatées d’avance et charges à répartirsur plusieurs exercicesLes charges constatées d’avance d’un montant de 1 008 milliers d’euroscomprennent essentiellement les loyers.Les charges à répartir sur plusieurs exercices comprennent principalementles frais liés à l’émission de l’OBSAAR 2006/2013 pour 404 milliers d’euroset à l’émission de l’OBSAAR 2008/2015 pour 521 milliers d’euros, ainsique la prime de remboursement des obligations relatives à l’empruntobligataire émis en novembre 2009 pour 593 milliers d’euros.PassifNote 9 : Variation des capitaux propresMontants débutexerciceAffectationrésultat 2010Augmentationde capital Dividendes AutresMontants finexerciceCapital 172 209 223 172 432Prime d’émission 866 354 1 848 868 202Prime de conversion 275 064 275 064Prime de fusion, d’apport 326 158 326 158Réserve légale 17 195 26 17 221Autres réserves 333 484 43 108 (43 108) 333 484Report à nouveau 0 11 154 11 154Résultat 54 288 (54 288) 87 140 87 140Subvention d’investissement 9 500 9 500Provisions réglementées 366 244 610Total capitaux propres 2 045 118 0 2 071 (43 108) 96 884 2 100 965Au 31 décembre 2011, le capital est constitué de 431 080 011 actions de 0,40 euro.• Les augmentations de capital résultent de levées de 557 275 options de souscription.• Le dividende net de 0,10 euro par action mis en paiement le 17 mai 2011 pour 43 108 milliers d’euros a été imputé sur le poste “Autres réserves“.106 - Document de référence 2011 -